Ideas Tax-Smart para su cartera

La mayoría de los inversores se dan cuenta de que cuando se trata de recuperar su cartera, todo se reduce a los resultados. ¿Qué hice netos de los costos y el impuesto a las ganancias? Después de tener en cuenta los impuestos federales sobre ganancias e ingresos, el impuesto mínimo alternativo y los posibles impuestos estatales y locales, sus rendimientos de inversión en cualquier año dado pueden reducirse en un 40% o más. Afortunadamente, existen herramientas y tácticas para ayudarlo a administrar los impuestos y sus inversiones.

1. Invertir en cuentas con impuestos diferidos y libres de impuestos

Las inversiones con impuestos diferidos incluyen las cuentas de ahorro para el retiro patrocinadas por la compañía, como los planes tradicionales 401 (k) y 403 (b), cuentas de jubilación individuales tradicionales (IRA) y anualidades. En algunos casos, las contribuciones a estas cuentas pueden hacerse antes de impuestos o pueden ser deducibles de impuestos. Lo que es más importante, las ganancias de inversión incluyen impuestos diferidos hasta el retiro, generalmente en la jubilación, cuando puede estar en una categoría impositiva más baja. Contribuciones a anualidades no calificadas, Roth IRA y Roth 401 (k) los planes de ahorro no son deducibles Las ganancias que se acumulan en las cuentas de Roth se pueden retirar libres de impuestos si ha mantenido la cuenta durante al menos cinco años y cumple con los requisitos para una distribución calificada. A menos que se cumplan ciertos criterios, los propietarios de Roth IRA deben tener 59 años y medio o más y haber tenido la cuenta IRA durante 5 años antes de que se permitan los retiros libres de impuestos.

2. No te olvides de los Muni

Los bonos municipales, o "munis", como se los llama con frecuencia, son bonos emitidos por municipalidades estatales o locales para financiar proyectos de obras públicas, como nuevas carreteras, estadios, puentes u hospitales. Un bono municipal también puede ser emitido por entidades legales como una autoridad de vivienda o una autoridad portuaria. Por esta razón, municipales puede ser una excelente manera de invertir en el crecimiento y desarrollo de su comunidad.

Además, debido a que los intereses devengados en los bonos municipales están exentos de los impuestos federales sobre la renta y pueden estar exentos de impuestos estatales y locales (si los compran los residentes del municipio emisor), los munis tienen el potencial de generar mayores rendimientos en un base impositiva que los bonos corporativos o gubernamentales sujetos a impuestos similares. Lo que esto significa es que, aunque el interés pagado por los bonos municipales es típicamente un porcentaje menor que el que se paga en los bonos gravables, porque es libre de impuestos, en realidad no es tan bajo como parece. Un simple cálculo conocido como el "rendimiento imponible equivalente" se puede utilizar cuando se considera una inversión en un bono municipal.

Por ejemplo, si su tasa de impuesto a la renta es del 35%, un bono municipal que paga el 5% de interés es en realidad una mejor inversión que un bono tributable que paga intereses al 7.7%. Por lo tanto, para los inversionistas en una categoría impositiva alta, los beneficios de usar bonos municipales en una cartera de renta fija pueden ser significativos. Los bonos municipales están sujetos a disponibilidad y cambio de precio. Sujeto a riesgo de mercado y de tasa de interés si se vende antes del vencimiento. Los valores de los bonos disminuirán a medida que aumente la tasa de interés. Los ingresos por intereses pueden estar sujetos al impuesto mínimo alternativo. Se pueden aplicar impuestos federales y otros impuestos locales y estatales.

3. Sea consciente de los impuestos con sus inversiones

Las cuentas de inversión administradas por impuestos se gestionan de forma que pueden ayudar a reducir sus distribuciones imponibles. Su administrador de inversiones puede emplear una combinación de tácticas, como minimizar el volumen de negocios de la cartera, invertir en acciones que no pagan dividendos y vender selectivamente acciones que se han vuelto menos atractivas a pérdida para contrarrestar ganancias tributables en otras partes de la cartera. En años en que los rendimientos del mercado en general son planos o negativos, los inversores tienden a ser más conscientes de las ganancias de capital generadas por la rotación de la cartera, ya que la obligación fiscal resultante puede compensar cualquier ganancia o exacerbar un rendimiento negativo de la inversión.

4. Tome una pérdida

A veces, puede usar pérdidas en su cartera de inversiones para ayudar a compensar las ganancias realizadas. Es una buena idea evaluar sus tenencias periódicamente para evaluar si una inversión todavía ofrece el potencial a largo plazo que anticipó cuando lo compró. Sus pérdidas realizadas en un año fiscal dado deben usarse primero para compensar las ganancias de capital realizadas. Si tiene pérdidas "sobrantes", puede compensar hasta $ 3,000 con los ingresos ordinarios. Cualquier resto se puede trasladar para compensar ganancias o ingresos en años futuros.

5. Organízate

Mantenga registros de compras, ventas, distribuciones y reinversiones de dividendos para que pueda calcular correctamente la base de las acciones que posee y elegir el tratamiento impositivo más preferencial para las acciones que vende.

Mantener un ojo sobre cómo los impuestos pueden afectar sus inversiones es una de las maneras más fáciles de ayudar a mejorar sus rendimientos a lo largo del tiempo. Para obtener más información sobre los aspectos fiscales de la inversión, consulte a un asesor fiscal calificado.