Cómo funcionan los impuestos sobre las criptomonedas como el trabajo de Bitcoin

A medida que el nuevo proyecto de ley de impuestos acaba de llegar a buen término, muchos inversores de Bitcoin probablemente se preguntan qué sucederá con sus ganancias de Bitcoin en lo que respecta a los impuestos.

Hay grandes cambios para los inversores de Bitcoin. Se requerirán informes de ganancias pero su seguimiento no será fácil.

En este artículo, le proporcionaremos los detalles del pago de impuestos en Bitcoin.

Cómo solía trabajar

La gran mayoría de los inversores de Bitcoin no han pagado impuestos al IRS. De hecho, el IRS descubrió que solo 802 personas que usan Coinbase, un intermediario de criptomonedas, presentaron el formulario 8949 para 2015 por actividad relacionada con Bitcoin.

Una táctica popular ha sido la explotación de 1031 intercambios. Un intercambio 1031 permite a los inversores intercambiar una propiedad por otra similar. Por ejemplo, puede cambiar su Bitcoin por Litecoin, evitando impuestos a través del intercambio 1031.

Evan Fox, un gerente de impuestos en la firma de contabilidad Berdon de Nueva York, dijo: "Algunas personas piensan: 'Estoy tomando mi bitcoin, que el IRS ha considerado como propiedad, cambiándolo por otra propiedad y haciéndolo por razones de inversión'. por lo que parece que podría ser un intercambio 1031. Creo que es un tramo ".

Como veremos, el IRS se ha familiarizado con esta táctica.

Cómo funcionará desde el nuevo proyecto de ley fiscal

El nuevo proyecto de ley de impuestos cierra el vacío de 1031. Suzanne Walsh, socia de la firma de abogados Murtha Cullina, mencionó a la revista Fortune, "El acto de impuestos en Sec. 13303 enmienda la Sección 1031 (a) (1) del IRC para eliminar "propiedad" y reemplazarla por "propiedad real" ...

Entonces, pueden ver que ahora ya no puedo tomar la posición de que mi intercambio de Bitcoin a Litecoin fue como uno amable bajo Sec. 1031, y tengo que reconocer la ganancia cuando lo hago ".

El IRS efectivamente ha eliminado cualquier posibilidad de que las criptomonedas puedan clasificarse como propiedad para fines de declaración de impuestos. En cambio, ahora son una inversión y se tratan como tales para la declaración de impuestos.

1031 intercambios ahora están restringidos principalmente a transacciones inmobiliarias.

Seguimiento de transacciones de Bitcoin para informes fiscales

Ahora que Bitcoin y otras transacciones en criptomonedas deben ser informadas a efectos fiscales, los inversores en criptomonedas tienen un nuevo problema en sus manos.

¿Cómo gestiona todas las transacciones de criptomoneda para informes fiscales?

La mayoría de los inversores no tienen registros de transacciones detallados para una criptomoneda que muestra sus ganancias y pérdidas, y mucho menos registros para todas las otras criptomonedas en las que cotizan. Después de todo, es común cambiar de Bitcoin a otras monedas como Litecoin o incluso Bitcoin Cash.

El motivo por el cual informar es tan difícil es porque los inversores de criptomonedas no reciben formularios 1099. Al menos no todavía.

Los intermediarios 1099 son enviados por corretajes y muestran un resumen de las ganancias y pérdidas de las inversiones. Estos formularios se envían a clientes y al IRS.

Al carecer de un 1099, los inversores ahora deben realizar un seguimiento de todas sus transacciones y ejecutar todos sus cálculos de ganancias y pérdidas.

El IRS sin duda hará lo mismo y tiene un software especial para mantenerse al día con todo.

Los servicios de terceros están comenzando a conectarse para ayudar a los inversores de criptomonedas. Uno de estos servicios es Bitcoin Taxes, creado en 2013. El servicio puede rastrear transacciones para todas las criptomonedas. Bitcoin Taxes describe el proceso como simplemente tres pasos:

1. Transacciones de importación
2. Calcular ganancias e ingresos
3. Archivo de declaración de impuestos

Bitcoin Taxes ha ayudado a clientes en EE. UU., Canadá, Reino Unido, Australia, Alemania y otros países.

Además, un profesional de impuestos también puede ayudar con los problemas relacionados con impuestos de criptomonedas.

Impuestos a Largo Plazo y Corto Plazo

Las ganancias a corto y largo plazo aún se aplican a las criptomonedas. Recuerde, se les trata de manera similar a las inversiones en acciones.

Para las criptomonedas que ha mantenido durante un año o menos, las ganancias se tratan como de corto plazo. Esto significa que pagará su tasa de impuesto a la renta regular sobre esas ganancias.

Para las criptomonedas mantenidas durante más de un año, las ganancias se tratan como a largo plazo. Estas ganancias se gravan a tasas más bajas. Las tasas varían de 0% a 20%, y el 20% se aplica a personas de altos ingresos.

Conclusión

Si bien los informes tributarios solían ser bastante flojos en lo que respecta a las criptomonedas, ese ya no es el caso.

En el futuro con la nueva factura de impuestos, se espera que todos paguen impuestos sobre las ganancias de criptomonedas, al igual que lo hacen con las ganancias de las acciones.

Al carecer de 1099, se espera que los inversionistas se autoinforme al IRS. Si va a comerciar con criptomonedas, lo mejor es encontrar algún software que pueda rastrear los detalles de sus transacciones.

Intentar unirlos después del hecho al final del año será casi como una misión imposible.

Hay software disponible para ayudar con la tarea de rastrear las transacciones de criptomonedas. No hemos utilizado dicho software y no podemos comentar su fiabilidad.

Una alternativa es usar un profesional de impuestos. Aunque podría costar mucho más que usar software.

¿Invertiste en criptomonedas el año pasado?