2018 HSA Contribution & Income Limits

Las Cuentas de Ahorros de Salud (HSA) son cuentas de ahorros individuales con ventajas impositivas diseñadas específicamente para pagar los gastos médicos de las personas que están inscritas en planes de salud de deducible alto (HDHP).

Siempre que los fondos de la HSA se utilicen para pagar gastos médicos calificados, los propietarios de la cuenta no pagarán el impuesto sobre la renta sobre el monto retirado.

Los fondos en estas cuentas son similares a cualquier cuenta de inversión normal, con el dueño de la cuenta que posee todas las contribuciones, incluso si son hechas por un empleador, y puede invertir los fondos en varias opciones de inversión que ofrece el custodio financiero, que típicamente ser una gama de fondos mutuos o indexados.

Planes de salud de alto deducible

Los planes de salud con deducible alto ofrecen primas más bajas que los planes de seguro de salud tradicionales, con los deducibles mucho más altos (el monto que la persona asegurada debe pagar antes de que la compañía de seguros comience a cubrir parte o todo el costo del tratamiento médico o artículo) que los planes de seguro de salud tradicionales.

Para 2018, el deducible mínimo del plan de salud para calificar como HDHP es de $ 1,350 para declarantes de impuestos únicos y de $ 2,700 para declarantes de impuestos conjuntos ($ 1,300 y $ 2,600, respectivamente, para 2017). El otro requisito es el gasto máximo de bolsillo que permite el plan, que para 2018 es de $ 6,650 para solteros y $ 13,300 para solteros ($ 6,550 y $ 13,100, respectivamente, para 2017).

Estos límites se aplican a los costos dentro de la red del plan; no hay límites específicos definidos para los costos y la cobertura fuera de la red.

La triple ventaja impositiva

Las contribuciones a las HSA tienen ventajas impositivas en tres niveles:

1.) El monto de la contribución está diferido de impuestos, lo que significa que se deduce de la declaración del impuesto sobre la renta del propietario de la cuenta y no está sujeto al impuesto a la renta hasta que se retire.

2) Los retiros utilizados para gastos médicos calificados nunca son gravados,

3) Las ganancias de inversión dentro de la cuenta tampoco son gravadas, siempre que también se utilicen para gastos médicos calificados.

Estos son tres poderosos beneficios que exceden las ventajas ofrecidas por muchas otras cuentas con ventajas impositivas.

Contribución HSA y Límites de Ingresos

El IRS anunció el 4 de mayo de 2018 que están retroactivamente cambiando los límites de la contribución de 2018 a $ 6,900 después de reducirlos retroactivamente en marzo. El cuadro se ha actualizado para reflejar el cambio.

Tipo de contribución	Límite de contribución 2018
Empleador + Empleado	Autónomo: $ 3,450 Familia: $ 6,900
Contribución de recuperación (55 años y más)	$1,000

No existen límites de ingresos para ser elegible para contribuir a una HSA aunque es necesario que se inscriba a través de su empleador y tenga un plan de seguro de salud de deducible alto para calificar.

Las contribuciones también son 100% deducibles de impuestos en todos los niveles de ingresos.

Resumen

Para aquellos que ya están usando un HDHP y esperan tener una cantidad significativa de gastos médicos calificados, los beneficios de evitar el impuesto sobre la renta sobre estos gastos superan con creces al esfuerzo de establecer una HSA e incurrir en los honorarios de administración anuales que el custodio financiero puede cobrar .

Combinado con el hecho de que no hay límites de ingresos o eliminaciones progresivas para calificar para las HSA, esta puede ser una estrategia valiosa con ventajas impositivas para cualquier persona que tenga un HDHP.

¿Eres elegible para contribuir a una HSA? Si es así, ¿está aprovechando la ventaja de triple impuesto?