7 cosas que debes saber sobre una IRA simple

La mayoría de las personas nunca han oído hablar de una IRA SIMPLE y sienten curiosidad por saber cómo difiere de la 401 (k).

Un SIMPLE IRA significa Plan de igualación de inversiones de ahorro para empleados.

Comenzando con una IRA SIMPLE:

1. 7 cosas que debes saber sobre SIMPLE IRA.
2. Configuración de una IRA SIMPLE y mantenimiento de los requisitos de presentación
3. ¿Dónde puedo abrir una IRA SIMPLE?

Una de las principales diferencias de por qué su empleador puede ofrecer una IRA SIMPLE versus una 401 (k) es que las IRA SIMPLE están diseñadas para empleadores con menos de 100 empleados.

Además de eso, el costo administrativo de una IRA SIMPLE para su empleador es considerablemente menor que lo que sería una 401 (k).

Estas son las razones más comunes por las que puede ver a un empleador que ofrece una IRA SIMPLE versus una 401 (k).

7 cosas que debe saber sobre el IRA SIMPLE

1. Sus contribuciones de empleadores son 100% con derechos adquiridos.

Con la mayoría de los 401 (k) s debe trabajar para el empleador durante un determinado número de años para que se le otorguen derechos. Esto significa que si dejara a ese empleador, podría tomar la contribución correspondiente de ese empleador. Pero con el 401 (k) tiene entre tres y cinco años antes de que haya satisfecho la Plan de adjudicación 401 (k), que es diferente con SIMPLE IRA.

Con SIMPLE IRA, tiene 100% de derechos cuando el empleador deposita eso en su cuenta.

Esta es definitivamente una gran diferencia que el 401 (k). Tanto usted como los empleados que usted disfruta disfrutan de una concesión inmediata, no solo de sus propias contribuciones al plan, sino también de las contribuciones correspondientes del lado del empleador.

2. Los empleadores deben coincidir en una IRA SIMPLE

Cada año, se requiere que el empleador haga una contribución a su cuenta SIMPLE IRA, ya sea en forma de un partido o lo que se llama una contribución no elegida. La contribución correspondiente establece que el empleador tiene que coincidir al menos con lo que coincide. Por lo tanto, si está igualando el 3%, el empleador también tiene que coincidir con el 3%. Tenga en cuenta que 3% es lo máximo que el empleador debe igualar, que podría ser considerablemente diferente que en comparación con un 401 (k).

El empleador tiene la opción de reducir la cantidad correspondiente al 1% durante dos de un período de cinco años. Lo que eso significa es que si el empleador hace esto, tienen que igualar el 3% completo durante los tres restantes de esos cinco años. El cálculo puede ser un poco complicado, pero sepa que su empleador se está emparejando sin importar qué.

Si el empleador decide no coincidir, pueden hacer una "contribución no elegida". Eso significa que contribuirán con el 2% de su salario. Incluso si está contribuyendo con el 3% de su salario, solo contribuirán con el 2%.

3. Los empleados controlan las inversiones

Con la mayoría de las 401 (k), usted está limitado a las opciones de inversión que le brinda su empleador. Esto es considerablemente diferente cuando se compara con SIMPLE IRA. Al ser un plan de jubilación autónomo, SIMPLE IRA le otorga la discreción de en qué exactamente desea invertir su dinero. Si desea comprar acciones individuales, fondos mutuos, ETF o CD, está autorizado. Esta es la misma característica que una SEP IRA ofertas.

El factor de control de inversión se desarrolla de dos maneras:

1. Elección del empleado del fideicomisario de inversiones. Puede designar el plan para que el empleado elija su propia institución financiera para mantener el plan. Eso no solo da una mayor opción a los empleados, sino que también lo alivia a usted, como empleador, de la carga de administrar todo el plan para todos.

2. Inversión autodirigida. Los participantes no solo eligen la institución financiera, sino que también son libres de participar en la inversión de bricolaje. Eso significa que pueden elegir cómo se invierte el dinero, dónde se invierte, así como el nivel de riesgo que están dispuestos a asumir.

4. Los empleados pueden contribuir con el 100% de los ingresos en una IRA SIMPLE.

Se le permite contribuir hasta $ 12,500 (2017 y 2018) por año en una IRA SIMPLE. Si tiene más de 50 años, se le permite una contribución de actualización, que es de 3.000. Tenga en cuenta que los $ 12,500 (o $ 15,500) son muy inferiores a los $ 18,000 (o $ 24,000) que puede aportar a un 401k.

El monto límite de la contribución de IRA simple ahora es de $ 12,500 por año con la recuperación adicional de $ 3,000. Tampoco es tan alto como (hasta) $ 54,000 que podría contribuir ya sea a una SEP IRA o a una Solo 401 (k).

Pero el límite de contribución SIMPLE IRA de $ 12,500 es más de dos veces más alto que el límite de contribución de $ 5,500 para una IRA tradicional o Roth. Y el límite de contribución de $ 15,500 para personas de 50 años o más es casi 2 ½ veces mayor que el límite de $ 6,500 para las IRA tradicionales y Roth.

La característica del 100% de SIMPLE IRA significa que el empleado puede contribuir virtualmente con todos sus ingresos al plan, hasta la contribución máxima. Eso significa que si un empleado gana $ 30,000, puede contribuir los primeros $ 12,500 de sus ingresos en el plan. No hay un límite porcentual en la contribución, solo el monto en dólares.

Sí, es cierto que puede contribuir más a otros planes, como el SEP IRA o el Solo 401 (k). Pero su negocio tendrá que tener un ingreso relativamente alto para alcanzar esos niveles, ya que ambos se basan en porcentajes. Pero si sus ingresos de trabajo por cuenta propia son menos de $ 100,000 por año, puede encontrar la simplicidad de SIMPLE IRA como la mejor opción para su negocio.

Por ejemplo, las IRA SIMPLE no requieren la presentación de informes especiales con el IRS. Tampoco están sujetos a discriminación ni a las pruebas más exigentes. Es más un IRA grupal que otra cosa. Y para una pequeña empresa, simple es una ventaja definitiva.

5. SIMPLE IRA no permite préstamos

Un montón de 401 (k) s tienen disposiciones de préstamo que permiten al empleado pedir prestado contra su dinero si es necesario. Con SIMPLE IRA, este no es el caso. Tenga esto en cuenta si está pensando que este podría ser el último recurso para sacar dinero.

La razón por la que esto es cierto es porque una IRA SIMPLE es ante todo una IRA. Y del mismo modo que no puede pedir prestado dinero de una cuenta IRA tradicional o Roth, tampoco puede pedir prestado una IRA SIMPLE. Eso probablemente tampoco sea algo malo. La función más importante de cualquier plan de jubilación es darle la posibilidad de crear una cartera de inversiones con protección fiscal para su jubilación. Ya que no podrá tomar préstamos contra una IRA SIMPLE, se verá obligado a mantener el plan para su propósito principal.

6. La regla de dos años de IRA SIMPLE.

Esto es algo que definitivamente debe anotarse en SIMPLE IRA. La mayoría de los planes de jubilación: 401 (k), IRA regular o Roth IRA, etc., tienen una penalización por retiro anticipado del 10% si son menores de 59.5. Pero con SIMPLE IRA, esto lo lleva un paso más allá.

Si el IRA SIMPLE que ha comenzado es menos de dos años y lo cobra, en lugar de la penalización normal del 10%, estará sujeto a un 25% de penalización además del impuesto a la renta ordinario.

No lo pases por alto Tenga en cuenta que esto no se aplica solo a cobrarlo. Si intentaba transferir su IRA SIMPLE a una IRA de reinversión, también se aplicaría la multa del 25%. Recuerde esperar los dos años antes de convertirlo en una cuenta IRA regular o en cobrarlo.

7. No ha aumentado el aumento de las contribuciones de 2018

En caso de que se haya perdido el número 4, las contribuciones no tienen para 2018, y se quedan en $ 12,500. La contribución de recuperación también es la misma en $ 3,000. Eso significa que para alguien que gira 50 en el año 2018 y tiene acceso a un IRA simple puede contribuir con un total de $15,500.

Configuración de una IRA SIMPLE y mantenimiento de los requisitos de presentación

Configurar una IRA SIMPLE es solo un poco más complicado que configurar una IRA tradicional o Roth. Comienza seleccionando una institución financiera (que trataremos a continuación), y luego siguiendo tres pasos:

1. Ejecutar un acuerdo por escrito para proporcionar beneficios a todos los empleados elegibles
2. Dar a los empleados cierta información sobre el acuerdo
3. Configurar una cuenta IRA para cada empleado

El acuerdo por escrito se puede completar usando el formulario 5304-SIMPLE del IRS o el formulario 5305-SIMPLE del IRS. (5304 se usa si cada participante elegirá su propia institución financiera. Se utilizará un 5305 si designará a la institución financiera para todo el plan).

No se requiere que ninguno de los formularios sea archivado con el IRS, pero debe conservar una copia completa del formulario en el archivo, incluidas todas las firmas pertinentes. También puede usar un formulario pro provisto por la institución financiera que utilizará para mantener el plan. Logrará el mismo propósito.

Deberá proporcionar un aviso anual a los empleados elegibles al comienzo del período de elección (o proporcionar a cada uno una copia del formulario 5304 o 5305 completado). Eso notificará a cada empleado de lo siguiente:

1. La oportunidad del empleado de realizar o cambiar una opción de reducción de salario bajo el plan SIMPLE IRA;
2. La capacidad de los empleados para seleccionar una institución financiera que servirá como fideicomisario de SIMPLE IRA de los empleados, si corresponde;
3. Su decisión de hacer contribuciones equivalentes o contribuciones no electivas;
4. Una descripción resumida (la institución financiera debe proporcionar esta información); y
5. Notificación por escrito de que el empleado puede transferir su saldo sin costo o multa si está utilizando una institución financiera designada.

El plan debe ser establecido por o para cada empleado elegible, y todas las contribuciones al plan deben incluirse en él. El plan debe establecerse entre el 1 de enero y el 1 de octubre del año. Desafortunadamente, una IRA SIMPLE no puede tener una provisión de Roth, como sería posible con un plan 401 (k).

¿Dónde puedo abrir una IRA SIMPLE?

Una IRA SIMPLE se puede abrir a través de una gran cantidad de posibles fideicomisarios. Estos pueden incluir bancos, firmas de corretaje de inversiones, familias de fondos mutuos y corredores de cuentas de inversión administradas. El proceso es fácil y comparable a la apertura de una cuenta IRA tradicional o Roth.

Por alguna razón, hay menos firmas de corretaje de inversión que acepten planes SIMPLE IRA, que otros tipos de IRA, como los tradicionales, Roth, rollover e incluso los planes SEP. A continuación hay cuatro agentes de inversión que hemos revisado (o usado) y recomendamos como fideicomisario para su plan.

Scottrade

Scottrade es un corredor de inversiones en línea que he estado usando durante algunos años. Creo que son una de las mejores plataformas de corretaje disponibles. Tienen excelentes herramientas de negociación, así como recursos educativos para inversores en todos los niveles de especialización.

Como una plataforma de corretaje de inversión con descuento, Scottrade le permite operar en todo tipo de inversiones: acciones, bonos, fondos mutuos, fondos cotizados (ETF) y opciones. Tienen un excelente servicio al cliente, y a $ 6.95 por operación, están en el medio de la industria.

Sin embargo, un hecho a tener en cuenta es que Scottride fue comprado recientemente por TD Ameritrade.Si bien Scottrade continúa funcionando como un corretaje de inversiones independiente, siempre existe la posibilidad de que se transfiera a TD Ameritrade.

Lo cual no es del todo malo, ya que esa es la siguiente recomendación.

TD Ameritrade

Hicimos una revisión completa de TD Ameritrade y la recomendamos como un buen fideicomisario para un plan SIMPLE IRA. No tienen las tarifas de negociación más bajas de la industria ($ 9.99 por transacción), pero tienen una fuerte capacidad de IRA en general. Son un corredor diversificado que ofrece acciones, opciones, fondos mutuos, ETF, futuros, divisas, bonos e incluso certificados de depósito.

No solo tienen un excelente servicio al cliente, sino que también tienen más de 100 sucursales ubicadas en todo el país, en caso de que prefiera el contacto cara a cara. También tienen una herramienta de Calculadora de Jubilación, que analiza su información personal, objetivos, ingresos, activos y tolerancia al riesgo, y luego le muestra cómo alcanzar sus metas, así como también hacer un seguimiento de su progreso.

También ofrecen más de 100 ETF que puedes intercambiar gratis. En general, TD Ameritrade es una excelente plataforma para alojar un plan SIMPLE IRA o cualquier otro tipo de cuenta IRA.

E * TRADE

También hemos revisado E * TRADE, y al hacerlo, lo hemos calificado como la mejor plataforma de inversión para los operadores activos. La plataforma ofrece investigación gratuita e independiente, transmisión de cotizaciones en tiempo real, herramientas personalizadas de planificación, todo lo que necesita para la inversión de bricolaje.

A $ 7.99 por operación, están en el rango medio de precios de la industria. Pero también ofrecen más de 2.700 fondos mutuos sin comisión, sin comisión de transacción. Y dado que ofrecen prácticamente cualquier otro tipo de inversión o plan de jubilación, puede usar E * TRADE para mantener todas sus cuentas en una corredora.

E * TRADE está bien reconocido en lo que respecta al servicio al cliente, que se puede contactar por teléfono las 24 horas del día. También ofrecen tanta o tan poca asistencia de cuenta como necesites. Y si desea una cuenta totalmente administrada, E * TRADE la ofrece a través de su brazo E * TRADE Capital Management. Eso incluso le permitirá dividir su plan SIMPLE IRA entre una porción autodirigida y una porción administrada profesionalmente.

OpcionesHouse

OptionsHouse es una excelente opción si prefiere la inversión hágalo usted mismo. Es una plataforma de corretaje de inversiones completamente diversificada, que ofrece todos los vehículos de inversión, pero incluye y especialmente opciones de negociación.

OptionsHouse no tiene un requisito mínimo de saldo de cuenta, lo que lo hace perfecto para planes completamente nuevos. A $ 4.95 por operación, sus comisiones están cerca del extremo más bajo de la estructura de tarifas. A pesar de las "opciones" en el nombre, también puede invertir en activos más pasivos. OptionHouse le permite invertir en miles de fondos mutuos y ETF.

Si está considerando abrir una IRA SIMPLE, y debería hacerlo si está evaluando planes de jubilación autónomos, revise cualquiera de estos para que los corredores organicen el plan por usted.