Reglas de contribución del IRA conyugal

Hasta que la muerte nos separe. Cuando una pareja se une en matrimonio santo, hay muchos descubrimientos nuevos esperándolos. En lo que respecta a sus finanzas, es posible que haya algunos beneficios adicionales: cuentas corrientes conjuntas para el mantenimiento de registros consolidados, estado de declaración conjunta de impuestos y, por último; la capacidad de contribuir para que un cónyuge que no trabaja contribuya a su IRA.Ahhhh ... ¿No es la dicha matrimonial? Hay reglas y restricciones especiales que se aplican a contribuciones del cónyuge a cuentas IRA eso también debe tenerse en cuenta al seleccionar una IRA para su familia. Aquí vemos algunas de esas reglas para ayudarlo a tomar una decisión informada con respecto a su cuenta IRA.

Renuncia: Aunque por muy tentador que parezca, no sugeriría que una joven pareja se fugue solo para poder tener acceso a una IRA conyugal 🙂

Reglas para contribuciones del cónyuge

Hay algunas reglas básicas a considerar si hará contribuciones al IRA de su cónyuge. Para el año en que está haciendo contribuciones, debe cumplir con los siguientes criterios:

• Casado con su cónyuge al final del año fiscal.
• El cónyuge obtuvo ingresos gravables para el año tributario.
• Presente una declaración conjunta de impuestos federales.
• Su ingreso imponible debe ser menor que el del propietario de IRA.

También es importante recordar que los límites de la contribución están sujetos a cambios, por lo tanto, es importante mantenerse al día con los límites impositivos del IRS con respecto a las contribuciones máximas que tanto usted como su cónyuge pueden hacer a una IRA cada año.

Contribuciones del IRA conyugal

Para contribuir a una cuenta IRA, debe tener ingresos imponibles. Esto incluye salarios, comisiones, bonificaciones e ingresos de trabajo por cuenta propia. En general, esto excluiría las contribuciones hechas a un IRA por parte de un cónyuge que no trabaja, sin embargo, ese no es el caso. Las contribuciones conyugales se pueden hacer a una IRA establecida de un cónyuge utilizando los ingresos de compensación del cónyuge que trabaja. Esto puede ser beneficioso para los padres que se quedan en casa o los cónyuges que no trabajan y desean contribuir a los ahorros para la jubilación. En 2010, los límites de contribución para el cónyuge no trabajador menor de 50 años fueron de $ 5,000 para el año tributario. Esto es adicional a los $ 5,000 que podría aportar su cónyuge que trabaja, lo que equivale a un total de $ 10,000 en posibles ahorros. Si tiene 50 años de edad o más, puede contribuir con $ 1,000 adicionales por año en contribuciones de "recuperación".

Impuestos sobre las contribuciones del IRA conyugal

Las contribuciones del cónyuge se gravan solo como contribuciones del propietario. Esto dependerá del tipo de cuenta IRA a la que contribuya. Con una IRA tradicional, todas o la mayoría de sus contribuciones se pueden considerar como una deducción fiscal si cumple con ciertos requisitos de ingresos. Si bien este es un gran beneficio fiscal en el momento de la contribución, es importante recordar que las distribuciones de la IRA tradicional estarán sujetas a impuestos. Las contribuciones hechas a una cuenta Roth IRA no se consideran deducibles de impuestos y estarán sujetas a impuestos sobre la renta cuando presente su declaración federal de impuestos. Si bien los beneficios impositivos no se realizan de inmediato, no tendrá que pagar más impuestos cuando tome distribuciones calificadas.

Como puede ver, hay varios factores a considerar antes de decidir qué tipo de IRA es adecuado para usted y su familia. Una vez que se toma la decisión, puede estar seguro de que usted y su cónyuge están tomando las medidas necesarias para garantizar una jubilación financieramente segura. Y si no le has dicho a tu pareja que los amas en un tiempo, esta es tu oportunidad 🙂

Esta información no pretende ser un sustituto de consejos individualizados de impuestos, legales o de planificación de inversión. Sugerimos que discuta sus problemas fiscales específicos con un asesor fiscal calificado.