En la distribución de servicios: Rollover 401k mientras todavía trabajas

¿Recuerdas los buenos viejos tiempos de silbidos mientras trabajas en lo que respecta a tu 401k? Su empresa solía tener una combinación muy buena con su 401k. Su saldo estuvo en todo momento alto y la jubilación parecía estar justo por encima del horizonte.

Luego llegó el año 2008 y el silbido se convirtió en un gemido. No te preocupes, yo también gimoteaba. Para aquellos que tienen 59 años y medio y aún trabajan, es posible que tenga una razón para que silben de nuevo. La razón detrás de esto se llama distribución en servicio 401k.

Recibí una llamada de un cliente recientemente cuyo empleador se estaba preparando para cambiar de proveedor 401k nuevamente (3 veces en los últimos 5 años) y estaba frustrado con las nuevas opciones de inversión. Tiene más de 59 años y medio y escuchó que podría transferir su 401k a una IRA y también continuar financiando su 401k. Estaba emocionado de compartir con él que de hecho podía hacer esto y que el procedimiento se llamaba distribución en servicio.

Reglas sobre la distribución en servicio 401k

1. Lo primero es lo primero, tú TENER ser 59 1/2. No importa cuánto le desagrade su plan actual y quiera retirarlo todo, no es una opción hasta entonces.
2. Esto no solo se aplica a 401k's. Cualquier tipo de plan de jubilación funcionará también. Esto incluye 403b's, 457 "sy pensiones, también.
3. Asegúrese de transferir el dinero a una IRA si no lo necesita. Al realizar un retiro 401k durante el servicio, usted pagará impuestos.

Razones para hacer una distribución en servicio 401k

Una distribución en el servicio le permite transferir su saldo otorgado de su plan de participación en los beneficios a una cuenta IRA. Primero deberá determinar si es elegible. Algunos planes pueden restringirse de hacerlo. Estas son algunas razones por las que podría querer:

• Controlar- ¿A quién no le gusta el control? Con una IRA, usted es el propietario de la cuenta y tiene más control sobre sus activos, sin las restricciones que su plan patrocinado por su empleador puede imponer.
• Diversificación - Muchos planes patrocinados por el empleador ofrecen opciones de inversión limitadas. Por el contrario, la mayoría de las IRA generalmente brindan una gama más amplia de opciones de inversión en prácticamente todas las clases de activos. Esta flexibilidad puede ayudarlo a diversificar mejor sus activos de jubilación para cumplir sus objetivos de inversión individuales.
• Opciones de beneficiario - Por lo general, las IRA les permiten a los beneficiarios que no son cónyuges "estirar" una IRA heredada a lo largo de sus vidas. Este tipo de opción de distribución de beneficiarios no está disponible en la mayoría de los planes patrocinados por el empleador, lo que puede limitar las opciones de distribución para sus beneficiarios.

Desventajas de las distribuciones en servicio 401k

Con cada ventaja, puede haber desventajas. Por favor considera:

• Limitaciones de edad - En los planes elegibles, la regla de la edad de 55 permite a los participantes que dejan de trabajar a la edad de 55 años o más tomar distribuciones sin la penalización de distribución prematura del 10% del IRS. En una IRA, no puede tomar distribuciones hasta los 59½ años. Por esta razón, si planea jubilarse anticipadamente, es posible que desee conservar el acceso sin penalidades a sus fondos de jubilación al no mover todos sus activos 401 (k) a una cuenta IRA antes de la jubilación.
• NUA- El tratamiento impositivo de Apreciación Neta No Realizada (NUA) no es una opción para las distribuciones de IRA. Por lo tanto, si tiene acciones de la compañía muy apreciadas en el plan patrocinado por su empleador, la transferencia de ese valor a una IRA elimina cualquier posibilidad de que tenga que aprovechar el tratamiento impositivo de NUA.
• Protección del acreedor - Mientras que las cuentas IRA ahora tienen protección federal de bancarrota, la protección de otros acreedores de IRA aún está determinada por las leyes estatales. Los activos calificados del plan continúan teniendo amplia protección federal para los acreedores.
• Nuevas contribuciones a su plan existente - Tomar una distribución en el servicio puede afectar su capacidad de contribuir al plan patrocinado por su empleador. Asegúrese de consultar con el administrador de su plan antes de implementar esto. Obtenga más información aquí sobre los límites de la contribución Roth IRA.
• Costo - Las tarifas relacionadas con tener su propia IRA podrían ser más costosas que las opciones de inversión dentro de la 401k.
• Dólares después de impuestos - Los dólares después de impuestos generalmente se segregan en un plan calificado, y a menudo se pueden distribuir por separado. Sin embargo, los dólares después de impuestos complican las cosas si se transfieren a una cuenta IRA. Si mueve dinero después de impuestos a una cuenta IRA, ese dinero se convierte en parte de la "base" no deducible de la IRA y no será accesible por separado. Para evitar pagar impuestos de nuevo en su "base" IRA cuando toma una distribución IRA, debe mantener registros cuidadosos de la "base" en sus cuentas IRA. Esto puede convertirse en un problema mayor en lo que respecta a hacer una conversión Roth IRA.

* Se pueden aplicar restricciones, penalidades e impuestos. A menos que se cumplan ciertos criterios, los propietarios de Roth IRA debe tener 59 1/2 años o más y haber tenido la IRA durante 5 años antes de que se permitan los retiros libres de impuestos.