REIT y 1099 corregidos

Estoy resaltando esto de nuevo porque puede afectar a tantos inversores durante la temporada de impuestos:

Si posee un REIT, es probable que le encante el hecho de que pague grandes dividendos, pero odia el hecho de que, en el momento de los impuestos, tenga que esperar a que llegue un marzo 1099 corregido. La razón de esto es que muchos REIT, así como algunos fondos mutuos, fideicomisos hipotecarios de amplia participación y canales hipotecarios para bienes raíces, reasignan sus dividendos o reclasifican sus distribuciones de ganancias de capital a largo plazo. Debido a que deben pasar gran parte de sus ingresos, el gobierno les otorga hasta el final de su año fiscal, que para la mayoría de estas compañías ocurre en febrero.

Por ejemplo, The College Investor Portfolio tiene un puesto en la Agencia de Capital de los Estados Unidos. Este REIT invierte únicamente en valores respaldados por hipotecas. El último dividendo de AGNC tenía una fecha de registro de 31/12/10, pero una fecha de pago de 1/27/11. Debido a esto, los 1099 recibidos de Scottrade no incluyeron el pago final, y tampoco caracterizaron los otros pagos de dividendos y las distribuciones de ganancias de capital.

¡No necesitas esperar!

Sin embargo, no hay razón para desesperarse y esperar hasta que llegue un correo electrónico corregido. Los inversores pueden acceder al sitio web de la compañía y casi todos los REIT publicarán el dividendo final y la asignación de ganancia de capital. Ver este ejemplo a continuación de AGNC:

Ahora, dado que sé exactamente cuántas acciones tenía en cada fecha, puedo hacer los cálculos e ingresar las cantidades correctas en mis declaraciones de impuestos. Cuando el 1099 corregido llega en marzo, puedo verificarlo, pero debe coincidir al 100% con lo que se publica en la tabla.

Como dije antes, esto se aplica a casi todos los vehículos de inversión, pero los REIT son los más comunes.

Si se encuentra en esta situación, realmente debería considerar ir al sitio web de la compañía y encontrar esta información, especialmente si espera una devolución cuando la presente.

¡Espero que esto ayude!