¿Qué es un fideicomiso de seguro de vida?

Puede pensar en un seguro de vida en términos muy simples: compra una póliza para que sus seres queridos tengan asistencia financiera cuando muera.

Pero, si tiene activos de $ 1 millón o más, debería ver el seguro de vida como una herramienta, una especie de navaja suiza, de hecho.

El seguro de vida tiene muchos usos potenciales en la planificación patrimonial, y un fideicomiso de seguro de vida ciertamente puede ayudar a una familia.

Independientemente de cómo lo haga, es esencial que su familia tenga la protección que necesita si algo le sucede a usted.

Si una póliza de seguro de vida tradicional no satisface sus necesidades, entonces un fideicomiso de seguro de vida podría ser una excelente opción para usted y sus seres queridos.

¿Qué hace exactamente un fideicomiso de seguros de vida?

Le permite a usted y a su familia hacer tres cosas en particular:

1. Le brinda a usted, a su cónyuge y a sus herederos cobertura de seguro de vida luego de que se implemente.
2. Le permite a un fiduciario distribuir los beneficios por fallecimiento de una póliza de seguro de vida según lo considere oportuno ese fideicomisario.
3. Le da la oportunidad de reducir sus impuestos sucesorios.

La principal ventaja del fideicomiso de seguros de vida es la ventaja fiscal. Como no posee los planes de seguro de vida, no se los considera parte de su patrimonio. Puede ayudar a mantener parte del dinero en manos de su familia, en lugar de ir directamente al gobierno.

Cuando crea un fideicomiso de seguro de vida, está creando una entidad (el fideicomiso) para comprar pólizas de seguro de vida para usted y sus seres queridos. Usted no posee las políticas, la confianza sí.

El producto del seguro entra en el fideicomiso cuando alguien fallece. Debido a que el fideicomiso posee las pólizas de seguro en lugar de una persona, las ganancias del seguro no están sujetas a sucesiones, impuestos sobre la renta o impuestos sobre sucesiones.

El administrador puede distribuir esos ingresos a una o más partes según lo estipulado en el idioma del fideicomiso. Además, si su propiedad termina realmente grande, el fideicomiso puede comprar un seguro de vida adicional para proporcionar efectivo adicional para pagar impuestos adicionales sobre el patrimonio.

A veces estos fideicomisos establecen políticas de inversión para los ingresos del seguro de vida, e incluso los plazos para quién recibe qué (las familias pueden querer retrasar a un heredero para que reciba una herencia legal hasta los 18 o 21 años, por ejemplo).

Seguro de vida dentro de la confianza

El fideicomiso de seguro de vida, en sí mismo, no es el seguro.

Dentro del fideicomiso debe tener una póliza de seguro de vida. Al igual que en una situación normal, puede comprar una póliza de seguro a término o un plan de seguro de vida completo.

La mayoría de las personas compra un seguro de vida completo o un plan de seguro de vida universal para depositar su confianza. Recuerde, su familia solo recibirá el dinero del fideicomiso si el plan está activo.

Con una póliza de seguro de vida entera, no tiene que preocuparse.

Además de no tener que preocuparse de sobrevivir a su cobertura, otra ventaja del seguro de vida permanente es el valor en efectivo que genera. Cuanto más tiempo pague las primas de todo el seguro de vida, más valor tiene dentro del plan. El valor en efectivo se puede usar para pagar las primas o invertir dependiendo del tipo de plan que compre.

Al igual que si tradicionalmente comprara un plan, es vital que comparta docenas de compañías antes de decidir cuál es el mejor para usted y para su fideicomiso de seguros de vida. Cada compañía de seguros, independientemente de si está en un fideicomiso o no, tendrá primas diferentes.

Encontrar la compañía más asequible puede ahorrarle cientos de dólares cada año.

¿Por qué no hacer que otra persona sea dueña de mi póliza de seguro?

Ese escenario puede conducir a grandes dolores de cabeza financieros y familiares.

Si esa persona muere antes de morir, el valor en efectivo de la póliza se incluirá en su patrimonio sujeto a impuestos. Entonces, los herederos (y parientes) de esa persona tendrán impuestos patrimoniales más altos para pagar como resultado.

Además, si hace esto, cede el control de su política; el ser querido en quien confía podría terminar nombrando a otro beneficiario o incluso cobrando su póliza.

Estableciendo un fideicomiso de seguro de vida irrevocable

Crear un fideicomiso de seguro de vida es bastante simple.

Puede utilizar un asesor financiero para determinar la cantidad de seguro de vida que debe comprar según las necesidades de su familia y los impuestos patrimoniales que su familia enfrentará cuando fallezca.

Necesitará un abogado para establecer oficialmente el fideicomiso.

Para comenzar, tendrá que completar algunos documentos básicos sobre usted. Es información básica simple, como nombre, dirección, estado civil y mucho más.

Después de completar la primera documentación, debe decidir en quién confía el beneficiario del seguro de vida. Debe obtener toda la información de contacto y personal del beneficiario.

No solo debe nombrar al beneficiario primario, sino que debe nombrar uno secundario también. Siempre designe a un beneficiario secundario en caso de que le ocurra algo horrible al beneficiario primario antes de que reciba el pago del fideicomiso del seguro de vida.

No solo debe decidir quién va a recibir el dinero, sino cómo y cuándo obtendrá el dinero del fideicomiso de seguros de vida. Puede describir casi cualquier condición para la distribución del dinero.

Puede repartir el dinero tan pronto como fallezca o puede esperar hasta un hito específico, como tener un hijo, comprar una casa o graduarse en la universidad.

Además, puede hacer que los fondos se paguen en una suma global o se distribuyan cada mes o año.Como creador del fideicomiso, tiene todo el poder para decidir cómo dejará el dinero el fideicomiso.

Dependiendo del plan, deberá elegir una institución financiera para manejar los fondos del fideicomiso. En la mayoría de los casos, la compañía de seguros de vida administrará los fondos sin tarifas adicionales, siempre que no se realicen inversiones con el fideicomiso.

Después de que hayas tomado esas decisiones, necesitarás firmar todos los papeles y establecer todo en piedra. También necesitará que los beneficiarios firmen algunos formularios también. Felicitaciones, ya sabes cómo un fideicomiso de seguros de vida en su lugar.

Es tan simple como eso.

Un factor importante a tener en cuenta es que debe establecer el fideicomiso de seguro de vida lo antes posible.

Si fallece en los primeros tres años después de establecer el fideicomiso de seguro de vida, el dinero del fideicomiso se incluiría en el valor del patrimonio, lo que significa que estará sujeto a algunos impuestos serios. Después de los primeros tres años, el dinero del fideicomiso ya no se contará en el valor de un patrimonio.

Una decisión para la vida.

Casi todos los fideicomisos de seguros de vida son fideicomisos irrevocables. Es decir, son legalmente "inamovibles" una vez creados, a diferencia de un fideicomiso revocable que puede modificarse o revocarse después de la creación.

Puede hacer que estos fideicomisos sean revocables, pero si lo hace, perderá el beneficio fiscal: las ganancias del seguro se incluirán en su patrimonio sujeto a impuestos cuando fallezca, lo que podría aumentar la factura del impuesto sobre el patrimonio para sus herederos.

Sin embargo, algunos fideicomisos de seguros de vida irrevocables compran un seguro de vida de supervivencia en un plan de participación en las ganancias para permitir la capacidad de cambiar a los beneficiarios.

Obviamente, una de las principales desventajas de estos fideicomisos de seguros de vida es que son irrevocable.

Una vez que firmas esos documentos, eso es todo. No hay forma de que puedas cambiarlo.

Mientras se sienta cómodo con la permanencia de estos fideicomisos, pueden ser una excelente opción para mantener a su familia si algo le sucediera.

Si desea obtener más información acerca de los fideicomisos de seguros de vida o los cambios potencialmente significativos en los impuestos sobre sucesiones en los próximos años, hable hoy mismo con un profesional legal, financiero o de seguros calificado.