8 cosas inusuales para mantener en su IRA

Normalmente, cuando la gente piensa en una cuenta IRA o en lo que puede tener en una cuenta IRA, piensa en acciones, bonos, fondos mutuos, CD, incluso en mercados monetarios. Lo que mucha gente no sabe es que hay otras cosas que puedes tener en tu IRA aparte de los sospechosos habituales. Algunas de las cosas que a las personas les gustaría tener en una cuenta IRA pero no pueden son las pólizas de seguro, ciertos coleccionables como arte, antigüedades, metales, alfombras, gemas, estampillas, monedas o incluso tal vez bebidas alcohólicas como los vinos. Consulte IRS Pub 590 para obtener más información sobre qué objetos coleccionables no pueden guardarse en una cuenta IRA. Desafortunadamente, ninguno de esos puede mantenerse en una IRA. En el lado bueno, hay ocho cosas que se pueden mantener en su IRA.

1. Ciertas monedas de oro y plata acuñadas por el Tesoro de los Estados Unidos.

Estos incluyen las monedas de águila de oro y plata. También puede usar chaleco de oro, plata o platino y paladio de alta calidad

2. Stock de una oferta pública inicial.

La mayoría está familiarizada con las letras "IPO". Si una compañía nunca ha emitido acciones antes, se consideraría una OPI. Dado que es un tema completamente nuevo, sin duda hay más riesgos involucrados.

3. Acciones de propiedad cerrada.

Las ofertas de acciones corporativas privadas o cerradas no están disponibles para el público en el mercado abierto. Normalmente, están hechos para personas precalificadas. Estas ofertas deben cumplir con las leyes Blue Sky de valores en el estado en que se realiza la oferta. El número de personas incluidas en la oferta no puede exceder el máximo estipulado por la ley estatal.

Estas ofertas, generalmente realizadas por empresas que buscan capitalización, pueden ser de cualquier clase de acciones descritas en su prospecto. Muchas corporaciones actúan como su propio registrador y agente de transferencias. Pueden o no usar creadores de mercado para sus ofertas. Las compras y ventas se describen en sus materiales de oferta, que debe estudiar de cerca.

4. Inversiones inmobiliarias.

Si vio tanto Flip That House como yo, sabe que invertir una casa puede ser una buena inversión inmobiliaria. Pero, ¿quién pensó que podrías tener ese bien inmueble en una cuenta IRA, verdad? Aquí algunos de los tipos de propiedad que puede contener:

• Viviendas unifamiliares y multi unidad
• Edificio de apartamentos
• Cooperativas
• Condominios
• Propiedad comercial
• Tierra mejorada o no mejorada (apalancada o no apalancada)

Puede usar un tipo especial de IRA para mantener bienes inmuebles llamado IRA autodirigido. Puede usar una compañía llamada Equity Trust para mantener su IRA autodirigida.

5. Sociedades limitadas

Una asociación es un tipo de organización comercial no incorporada en la que varias personas, llamadas socios generales, administrar el negocio y son igualmente responsables de las deudas del negocio.

Otros individuos, llamados compañeros limitados, puede invertir en el negocio pero no está directamente involucrado en la administración. Los socios limitados solo son responsables en la medida de sus inversiones.

A diferencia de una sociedad de responsabilidad limitada o una corporación, los socios comparten la misma responsabilidad por las ganancias y pérdidas de la compañía y sus deudas y responsabilidades.

La asociación en sí misma no paga impuestos sobre la renta, pero cada socio debe informar su participación en las ganancias o pérdidas comerciales en su declaración de impuestos individual. Los pagos estimados de impuestos también son necesarios para cada uno de los socios durante el año en curso.

Reglas generales sobre sociedades en una IRA autodirigida o IRA de bienes raíces

Aquí hay algunas reglas generales con respecto a las inversiones autodirigidas de la sociedad en su cuenta de retiro individual autodidacta o IRA de bienes raíces:

• El acuerdo de asociación debe permitir que una cuenta de jubilación individual o un plan calificado sea un socio.
• La asociación debe cumplir con la ley estatal apropiada, tener una vida determinada y ser asignable.
• El acuerdo de suscripción de la alianza debe ser firmado por usted como leído y aprobado, y será ejecutado por Entrust para su beneficio.

Las asociaciones pueden estar sujetas a ingresos comerciales no relacionados (UBIT) y otros impuestos. Es importante consultar a su asesor impositivo para conocer la dirección correcta.

6. Intereses por derechos de petróleo y gas.

Los minerales, las regalías y las regalías superiores reciben ingresos de la producción de petróleo y gas de un pozo sin pagar los gastos operativos o de perforación del pozo.

El término "regalías" se puede usar indistintamente para referirse a intereses minerales, intereses de regalías o intereses de regalías superiores. Sin embargo, existe una diferencia entre los minerales y las regalías, y una diferencia aún mayor entre las regalías superiores y los minerales y las regalías. La similitud entre los intereses minerales y los intereses de regalías es que ambos implican la propiedad de minerales bajo tierra. Ambos reciben porciones de los ingresos de la producción de petróleo y gas. Sin embargo, la diferencia es que el propietario de un interés mineral también tiene derecho a ejecutar arrendamientos, así como a cobrar pagos de bonos; mientras que el propietario de intereses de regalías no ejecuta arrendamientos ni cobra pagos de bonificación.

7. Opciones sobre acciones.

A menos que trabaje para una corporación importante, probablemente no esté familiarizado con las opciones sobre acciones. Básicamente, una compañía les dará opciones a sus empleados sobre las acciones de la compañía que pueden canjearse con suerte como una ganancia más adelante. Si se mantiene en una cuenta IRA, estas ganancias podrían diferirse.

8. Notas o Hipotecas

Una nota es un vehículo que se utiliza para extender el crédito de una o más personas o entidades a otra persona o entidad individual.

Hay dos tipos de notas:

• Notas garantizadas están respaldados por garantías, lo que proporciona al prestamista una mayor garantía de devolución del monto del préstamo y el interés, como hipotecas y escrituras de fideicomiso.
• Notas no aseguradas no están respaldados por una garantía. Podría considerar una nota no garantizada para tal vez un amigo o un pariente no descalificado, pero es un riesgo más alto y, en ocasiones, una recompensa que una nota garantizada.

Invertir en títulos fiduciarios y notas hipotecarias

Para aclarar la confusión, una escritura de fideicomiso, escrituras de fideicomiso y pagarés hipotecarios son, en gran medida, la misma inversión, dependiendo del estado en que resida.

Estas notas pueden estar en la primera posición o en posiciones subordinadas y se pueden comprar a intermediarios o partes privadas. Por lo general, la documentación se registra en las oficinas del registrador del condado, y el título de propiedad está asegurado según las instrucciones.

Desventajas de estas inversiones

Si bien es una lista interesante y única, una de las desventajas de hacerlo es que la mayoría de estos tipos de inversiones son ilíquidas. Según mi experiencia personal, aparte de las monedas de oro, la mayoría de mis clientes no han intentado mantener ninguno de estos tipos de inversiones en sus IRA.

Para aquellos que se están acercando a la edad mínima requerida para la distribución de 70 1/2 con algunas de estas inversiones ilíquidas, será difícil generar el efectivo que se debe retirar. Y al no eliminar el RMD, está sujeto a la multa del 50% que impondrá el IRS.

Además de eso, también puede ser difícil encontrar un administrador que realmente esté dispuesto a mantener este tipo de activos. Muchas empresas de inversión o corretaje no están dispuestas a hacer el trabajo adicional para mantener un activo tan único en una IRA auto dirigida.

Fuente: IRS Pub 590