Deducciones fiscales para autónomos: cómo prepararse para un gran reembolso en abril

Cuando comencé a trabajar independientemente, los impuestos me desconcertaban. De repente, tuve que averiguar los plazos trimestrales, ya sea para usar un EIN o mi SSN, y qué deducciones podría reclamar.

Las deducciones pueden ser especialmente confusas porque hay muchas, ¡y tantas reglas para cada una! Ignorelos, sin embargo, y puede perderse un gran reembolso de impuestos.

En mi primer año, por ejemplo, no reservé un espacio separado para la oficina en el hogar y perdí la oportunidad de reclamar una parte del alquiler.

Comenzando a rastrear tus deducciones ahora significa que tendrá los registros que necesita en abril para aprovechar al máximo su potencial de ahorro. Esta guía lo ayudará a reclamar deducciones fiscales útiles para su negocio independiente, mientras mantiene feliz al IRS.

¿Qué cuenta como una oficina en casa?

Es posible que pueda reclamar parte de los gastos de su hogar (piense en la hipoteca, intereses, cuentas de servicios públicos y reparaciones) para su negocio.

El requisito más importante es tienes que usar ynuestra oficina en casa exclusivamente y regularmente para el trabajo. No puede afirmar que su comedor es su oficina por día, ni deducir una oficina que usa una vez al mes.

Una sala separada en la que trabaje de lunes a viernes, o incluso una sección de una habitación reservada para su escritorio y computadora portátil, es más probable que sea una oficina central deducible.

Qué hacer ahora

Marque su espacio de oficina. En las habitaciones que comparten espacio de trabajo y de vida, intente usar una alfombra de área o un separador de espacios para crear límites.

Además, aprenda sobre cómo presentar su deducción. El IRS recientemente agregó un conjunto simplificado de reglas para reclamar una oficina en el hogar. Puede optar por calcular el porcentaje de pies cuadrados de su espacio de trabajo, mantener registros de todos sus gastos relacionados con el hogar y calcular la depreciación de su casa.

O bien, puede reclamar hasta 300 pies cuadrados de espacio de oficina a $ 5 por pie cuadrado. Si un método no funciona para usted, puede cambiarlo el próximo año.

¿Puedo deducir mi computadora portátil?

Sus muebles de trabajo, alfombra, impresora y cartel de motivación también son partes deducibles de su oficina.

De nuevo, tienes opciones. Si puede probar que ha usado una nueva compra para negocios más del 50% del tiempo, es posible que pueda deducir el valor total de inmediato.

¿Se quedó corto o no guardó los registros de uso? Sin preocupaciones.

Puede deducir un porcentaje del precio de la mayoría de los equipos tecnológicos y muebles en función de una escala de depreciación de cinco o siete años (haga clic aquí y vaya a la Tabla 4 para obtener más información).

Qué hacer ahora

Pregúntele a un contador cómo hacer un seguimiento de sus porcentajes de uso si desea reclamar la cantidad total de equipo comercial nuevo.

Uso RescueTime en mi computadora, lo que me envía un informe semanal de productividad. Esto puede o no ser suficiente por sí solo para convencer al gobierno, pero los registros al menos facilitarán que un CPA determine qué medidas adicionales tomar.

¿Estoy viajando por negocios o placer?

Una vacación es una oportunidad de obtener una gran tarea, pero escribir un artículo en una revista mientras está en el extranjero no necesariamente significa que está en un viaje de negocios.

los regla de oro es necesario tener un motivo comercial para viajar antes de usted reserva su viaje. La venta de fotografías o artículos posteriormente no hará que el viaje sea retroactivo.

Planifique un viaje de negocios válido programando asignaciones de trabajo o conferencias relacionadas con viajes.

Los aspectos comerciales deberán conformar el motivo principal del viaje. Si planea unas vacaciones de dos semanas en París que incluyen una conferencia de tres días, probablemente no podrá deducir los boletos de avión, aunque puede deducir las tarifas de la conferencia.

Si su viaje tiene un verdadero propósito comercial, puede deducir su pasaje aéreo, boletos de tren, alojamiento y comidas, limpieza en seco y cualquier otro gasto normal. También puede deducir su millaje para viajar a un concierto temporal (uno que espera que se ejecute menos de un año).

Qué hacer ahora

Programe sus viajes de negocios por el resto del año. Si tiene lugar en lugares increíbles, ¡diviértase!

Solo asegúrese de mantener límites firmes sobre lo que es negocios y lo personal.

Su visita al MOMA para una tarea de revista de arte cuenta como un gasto comercial. El espectáculo de Broadway que asististe con tu familia esa noche, no tanto.

Si no está seguro, mantenga registros claros y pregúntele a su contador.

Si es una cena de negocios, ¿puedo conseguir la langosta?

Estás haciendo una entrevista cara a cara durante el almuerzo. Si esta comida está en la moneda de diez del Tío Sam, ¿puedes regalarte el plato más caro del menú? Bien quizás.

El IRS generalmente le permite deducir solo el 50% de una comida u otro gasto de entretenimiento relacionado con el negocio. Si tiene un presupuesto ajustado, el menú fijo de $ 95 puede seguir doliendo.

Tampoco puede reclamar deducciones de entretenimiento "lujosas o extravagantes". Eso no significa que nunca se puede deducir una excursión elegante, sino que el entretenimiento debe ajustarse a la ocasión comercial. Probablemente no entreviste a un padre que se queda en casa en el mismo lugar que un senador.

Qué hacer ahora

Mantenga esos recibos! Tenga en cuenta con quién estaba y para qué sirvió la reunión.

¿Qué es un gasto "necesario"?

Muchos autónomos luchan contra el síndrome impostor.Cuando leen que el IRS solo permite deducciones de negocios "ordinarias y necesarias", pueden cuestionar su salida del dinero que se merecen.

El IRS define '' necesario '' como '' útil y apropiado '', y establece explícitamente que “un gasto no tiene que ser indispensable para ser considerado necesario.”

El software de su organización, la suscripción mensual a la revista que lo inspira y las cuotas de membresía grupales de su escritor pueden ser partes necesarias de cómo maneja su empresa independiente.

Qué hacer ahora

¡No te vendas corto! Encuentre un sistema de registros que funcione para usted y haga una lista de todo lo que le ayuda a realizar el trabajo.

Si llega la temporada de impuestos y todavía no está seguro de si un gasto en particular cuenta, pregúntele a un profesional. Lo más probable es que, si piensa que algo es un verdadero gasto comercial, el IRS también lo hará.

Your Turn: Freelancers, ¿qué haces durante el año para que sea más fácil reclamar tus deducciones durante la temporada de impuestos?

Esta publicación no constituye asesoramiento fiscal. Para obtener asesoramiento específico, consulte a un profesional de impuestos.

Jessica Sillers es una escritora independiente que vive en el área de Washington, DC. Está escrita sobre impuestos, pequeñas empresas y carreras para varias compañías y sitios web.