El Roth IRA vs. el plan 401 (k): ¿cuál es el mejor para su plan de jubilación? 💲💲💲

¿Debería tener un Roth IRA o un plan 401 (k)? Me gustan ambos planes, pero por diferentes razones. Eso es porque los dos planes son muy diferentes el uno del otro.

Por esta razón, debe intentar que ambos planes se desarrollen al mismo tiempo, si es posible hacerlo. Cada uno cumple una necesidad diferente, e incluso es posible que puedas doblar uno en el otro en una fecha posterior.

401k VS ROTH IRA

El Roth IRA
El 401 (k)
Por lo general, puede tener ambos, y por qué debería
Hablemos de los dos planes, el Roth IRA en el 401 (k), y analicemos los beneficios de cada uno, así como las diferencias importantes.

The Roth IRA: cómo funciona y cómo lo ayuda

Beneficios de Roth IRA

Distribuciones libres de impuestos.

La principal ventaja de Roth IRA es el hecho de que puede tomar distribuciones del plan en la jubilación que será completamente libre de impuestos. Eso es muy diferente de otros planes de jubilación con protección fiscal, como los IRA tradicionales y los planes 401 (k), que son solo de impuestos diferidos.

Esta es una gran distinción. Con la mayoría de los planes de jubilación, los beneficios fiscales están completamente en el frente. Pero una vez que se jubile y comience a recibir distribuciones, esos retiros tendrán que agregarse a sus ingresos y gravarse a las tasas ordinarias del impuesto sobre la renta.

Las distribuciones no contarán para su gravabilidad de la Seguridad Social.

Dado que las distribuciones de una IRA Roth no están sujetas a impuestos, no se tendrán en cuenta para determinar su porcentaje de ingresos de la Seguridad Social que serán gravables.

Sin requisitos de RMD.

Los planes Roth IRA no están sujetos a las reglas de distribución mínima requeridas por el IRS (RMD).

Esas reglas requieren que comience a tomar distribuciones de un plan de jubilación que comienza a los 70 ½ años. Debe retirar un porcentaje del plan que se basa en su expectativa de vida restante en cada año que está jubilado, después de alcanzar esa edad.

Pero las IRA Roth no están sujetas a los requisitos de RMD, por lo que puedes permitir literalmente que tu plan siga creciendo por el resto de tu vida. Esto tiene dos ventajas principales:

Le permite maximizar la cantidad de dinero que tendrá disponible en su patrimonio para pasar a sus herederos, y
Disminuye drásticamente la posibilidad de que pueda sobrevivir a su dinero.

El segundo punto es un problema importante con la mayoría de los jubilados. Dado que las personas actualmente viven habitualmente en sus 80 y 90 años, la posibilidad de sobrevivir a su dinero es una preocupación real. RMD lo obliga a utilizar sus activos de jubilación.

Pero puede dejar el dinero en su Roth IRA hasta los últimos años de su vida, cuando otros activos se han agotado. De esa manera, una IRA Roth puede funcionar como una excelente fuente de ingresos para la jubilación tardía.

Inversión autodirigida.

Como en el caso de cualquier IRA, puede elegir tanto el fideicomisario del plan como las inversiones que se mantienen dentro de su cuenta. Eso le da total libertad para elegir la plataforma de inversión que funcione mejor para usted, y luego desarrollar sus propias asignaciones de cartera.

Puede optar por invertir en acciones, bonos, fondos mutuos, fondos cotizados (ETF), fondos de inversión inmobiliaria (REITS), futuros y opciones, e incluso cuentas administradas, como robo-advisors.

Roth IRA Funding

Puede aportar hasta $ 5,500 por año a una IRA Roth, o $ 6,500 si tiene 50 años o más. Una de las desventajas es que esta es una tasa de contribución relativamente baja. De hecho, es menos de un tercio del tamaño de las contribuciones anuales permitidas que podría hacer en el plan 401 (k).

Pero todavía hay otra opción que tiene para financiar una IRA Roth, y eso es hacer una Conversión Roth IRA. Discutiremos ese tema específicamente hacia el final de esta publicación.

Baste decir que una conversión Roth IRA es una oportunidad real para mover dinero importante al plan.

Ventajas fiscales Roth IRA

La desventaja más grande de hacer una Roth IRA es que las contribuciones que hace al plan no son deducibles de impuestos. Aunque una Roth IRA generalmente funciona de la misma manera que una IRA tradicional, esta es una de las grandes diferencias entre las dos. Con el IRA tradicional, sus contribuciones generalmente son deducibles de impuestos, que es uno de los principales beneficios.

Las contribuciones Roth IRA nunca son deducibles de impuestos, pero la buena noticia es que esa es una gran parte de la razón por la que los retiros se pueden tomar libres de impuestos. Para la mayoría de las personas, no pagar el impuesto sobre las contribuciones será un pequeño precio a pagar por el beneficio de los ingresos libres de impuestos en la jubilación.

Pero al igual que una cuenta IRA tradicional, los ingresos de inversión que usted gana en una cuenta IRA Roth también tienen impuestos diferidos. Eso en realidad puede ser un poco confuso. Después de todo, con impuestos diferidos implica que los impuestos serán pagaderos en una fecha posterior, ¿verdad?

Eso es parcialmente cierto con una Roth IRA. Las distribuciones Roth IRA quedan libres de impuestos si tiene al menos 59 años y medio de edad y ha participado en una IRA Roth por un mínimo de cinco años. Sin embargo, si toma distribuciones de su plan antes de que ocurran esos eventos, tendrá que pagar el impuesto ordinario sobre la cantidad de la distribución que representa las ganancias de la inversión.

Y como en el caso de nuestros planes de jubilación, las distribuciones anticipadas también están sujetas a la multa por retiro anticipado del 10%.

Ahora, aquí hay otra distinción importante ... las ganancias de inversiones de pensamiento retiradas prematuramente son imponibles, la retirada de sus contribuciones no lo es.Esto funciona bien con Roth IRA, ya que tienen una distinción especial que le permite retirar sus contribuciones, que se pueden tomar libres de impuestos, antes de retirar la parte que representa su ingreso de inversión.

Esta es la razón por la cual algunos bloggers financieros aconsejan usar una Roth IRA como fondo de emergencia. Puede mantener el dinero en el plan invertido, pero puede retirar sus contribuciones sin crear una obligación tributaria.

Como se indicó anteriormente, siempre que tenga al menos 59 años y medio de edad y haya estado en una IRA Roth durante al menos cinco años, las distribuciones del plan se pueden tomar libres de impuestos.

Límites de ingresos de Roth IRA

Las cuentas IRA tradicionales tienen límites de ingresos que limitan la deducción de impuestos de sus contribuciones. Si usted o su cónyuge están cubiertos por un plan de jubilación patrocinado por un empleador, y su ingreso excede un cierto límite, las contribuciones a una IRA tradicional no serán deducibles de impuestos. Sin embargo, aún podrás hacer una contribución. Esto se conoce como contribución IRA no deducible.

Las IRA Roth también tienen límites de ingresos. Sin embargo, si excede esos límites, no se le permitirá hacer ninguna contribución Roth IRA.

Para 2017, los límites de ingresos de IRA Roth se ven así:

Casado que presenta una declaración conjunta, o viudo (a) calificado (a) - permitido hasta un ingreso de $ 186,000, parcial permitido entre $ 186,000 y $ 196,000, luego de lo cual no se permite ninguna contribución.
Casado que presenta la declaración por separado: contribución parcial sobre un ingreso de hasta $ 10,000, después del cual no se permite ninguna contribución.
Soltero, cabeza de familia o casado que presenta la declaración por separado Y no vivió con su cónyuge en ningún momento durante el año, se le permitió un ingreso de $ 118,000, el parcial fue permitido entre $ 118,000 y $ 133,000, después del cual no se permite ninguna contribución.

Estoy simplificando demasiado el requisito de ingresos aquí. De acuerdo con el IRS, su ingreso está determinado por su ingreso bruto ajustado modificado, o MAGI. Exactamente qué MAGI es es un poco complicado. Puede consultar la definición del IRS para saber exactamente qué es.

Los límites de ingresos Roth IRA son diferentes de los límites de ingresos de IRA tradicionales en otro aspecto importante. Puede hacer una contribución de Roth IRA, hasta el límite de ingresos permitido, incluso si está cubierto por un plan de jubilación patrocinado por un empleador.

El 401 (k): cómo funciona y cómo lo ayuda

401 (k) Beneficios

Altos límites de contribución. El mayor beneficio del plan 401 (k) es la cantidad de dinero que puede contribuir al plan. Para 2017, puede aportar hasta $ 18,000 o $ 24,000 si tiene 50 años o más. Esto es mucho más generoso que los límites de $ 5,500 / $ 6,500 tanto para Roth IRA tradicional como Roth.

Contribución de contrapartida del empleador.

Los empleadores a menudo coinciden con el 50% al 100% de sus propias contribuciones, hasta cierto porcentaje de contribución. Por ejemplo, un empleador puede hacer una contribución equivalente de 60% en su contribución de hasta 10% de su salario. La combinación de las dos contribuciones le permitirá contribuir con un 16% al plan cada año.

Las contribuciones de contrapartida del empleador están sujetas a los requisitos de otorgamiento de derechos, lo que significa que su propiedad del partido se escalona durante varios años. Es posible que tenga que estar empleado con la empresa durante al menos cinco años antes de que tenga el 100% de derechos adquiridos en el contrato con el empleador.

Contribuciones totales muy altas. En teoría, al menos, la combinación de sus propias contribuciones, más el emparejamiento del empleador podría ser tan alto como $ 54,000, o $ 60,000 si tiene 50 años o más. Y, por supuesto, sus contribuciones totales no pueden exceder el 100% de su ingreso ganado.

Financiamiento 401 (k)

Una de las mayores ventajas del plan 401 (k) es que, dado que está patrocinado por el empleador, sus contribuciones al plan provienen directamente de su cheque de pago. Lo que significa que todo el proceso es automático. No es necesario hacer ningún cálculo ni escribir un cheque o realizar una transferencia en línea a un corredor.

Además, los planes 401 (k) están en manos de un fideicomisario designado por su empleador. Esto significa que todas las funciones administrativas y la administración de la cuenta son manejadas por ese fiduciario.

La desventaja del control del fideicomisario por parte del empleador es que no puede estar completamente satisfecho con el fideicomisario o las opciones de inversión ofrecidas. Además, algunos fideicomisarios cobran tarifas mucho más altas que las que podría encontrar si eligiera su propia plataforma de inversión.

Mientras que algunos empleadores eligen grandes agentes de inversión como fideicomisarios, que le ofrecen opciones de inversión ilimitadas, la mayoría tiene opciones más limitadas. Por ejemplo, si su plan se mantiene con una familia de fondos mutuos, sus opciones de inversión estarán limitadas a los fondos ofrecidos por la compañía.

Algunos otros planes funcionan con un número muy limitado de fondos. Por ejemplo, pueden tener un fondo de crecimiento estadounidense, un fondo internacional, un fondo de mercados emergentes, un fondo de bonos y un fondo del mercado monetario. Pero no podrá invertir en acciones individuales, otros fondos mutuos o inversiones menos tradicionales, como REITS o fondos del sector.

Ventajas fiscales 401 (k)

Además del hecho de que 401 (k) s le permiten hacer contribuciones muy grandes, no existen límites de ingresos que restrinjan esas contribuciones. Eso significa que los $ 18,000 o los $ 24,000 que usted contribuye al plan serán una reducción directa de sus ingresos, lo que reducirá su obligación tributaria. Mientras tanto, las contribuciones de contrapartida del empleador no afectarán en absoluto su obligación tributaria.

El ingreso de inversión en su plan se acumula con impuestos diferidos. Puede comenzar a retirar fondos de su plan a partir de los 59 ½ años.En ese momento, tendrá que comenzar a pagar el impuesto a la renta ordinario en esas distribuciones (esto vuelve a la con impuestos diferidos vs. tema libre de impuestos).

Si realiza retiros antes de alcanzar esa edad, no solo tendrá que pagar el impuesto ordinario sobre las distribuciones, sino también la multa por retiro anticipado del 10%.

Algunos planes 401 (k) ofrecen una provisión Roth 401 (k): ¡problema resuelto!

Esta ha sido una tendencia creciente en los últimos años. El IRS permite a los empleadores proporcionar un Roth 401 (k) dentro de un plan 401 (k), y usted puede contribuir a ambos, siempre que las contribuciones combinadas no excedan el máximo de $ 18,000 / $ 24,00 401 (k).

Es decir, puede contribuir hasta $ 18,000 / $ 24,000 a un Roth 401 (k), o asignar el total entre las porciones regulares y Roth.

Pero, de nuevo, al igual que una Roth IRA, sus contribuciones a la Roth 401 (k) no son deducibles de impuestos, mientras que las distribuciones posteriores a la edad de 59 ½ pueden tomarse libres de impuestos, siempre y cuando haya estado en el plan durante al menos cinco años.

Un empleador que ofrece un plan 401 (k) con un Roth 401 (k) segregará los planes, brindándole ambos planes, donde puede dividir sus contribuciones entre los dos.

Un partido de empleador también puede estar disponible en un Roth 401 (k). Sin embargo, para preservar el aspecto de distribución libre de impuestos de un Roth 401 (k), las contribuciones de contrapartida del empleador no pueden incluirse en el Roth 401 (k) mismo. En cambio, el emparejamiento del empleador se incluye en su plan 401 (k) regular. Eso significa que si tiene un Roth 401 (k), también tendrá un plan 401 (k) regular, incluso si designa todas sus contribuciones a la parte de Roth.

La combinación 401 (k) / Roth 401 (k) le brinda muchos de los beneficios de tener ambos planes simultáneamente. Sin embargo, dado que un Roth 401 (k) sigue siendo un 401 (k), seguirá estando limitado a la elección del fideicomisario del empleador, así como a las opciones disponibles con el plan.

Los RMD se aplican a los planes Roth 401 (k). ¿Recuerdas cómo dije que las IRA Roth no están sujetas a RMD? Eso no se aplica a los planes Roth 401 (k). Están sujetos a RMD, a partir de los 70 ½ años. Esta es una de las razones por las cuales, aunque un Roth 401 (k) es un buen beneficio, no es tan bueno como tener un Roth IRA.

Usted no tiene que tomar una decisión, generalmente puede tener ambas, y por qué debería

Todavía puede contribuir con una cuenta Roth IRA, incluso si tiene una 401 (k) / Roth 401 (k), siempre que se encuentre dentro de los límites de ingresos para realizar una contribución Roth IRA. Eso significa que puede contribuir hasta $ 18,000 / $ 24,000 al 401 (k) / Roth 401 (k), más $ 5,500 / $ 6,500 a un Roth IRA.

Esta será una gran ventaja si no está satisfecho con su plan 401 (k) por algún motivo, especialmente si no está satisfecho con el rango limitado de opciones de inversión que ofrece.

Puede continuar contribuyendo a su plan 401 (k), para aprovechar los altos límites de contribución, al mismo tiempo que ingresa dinero en una cuenta IRA Roth, donde será autodirigida.

Si su plan 401 (k) también ofrece un Roth 401 (k), entonces podrá cargar con dinero Roth agregando también un Roth IRA a la mezcla. Por ejemplo, supongamos que decide contribuir con $ 9,000 de su contribución anual de $ 18,000 a 401 (k) a la parte de Roth 401 (k). Si también tiene una IRA Roth y contribuye $ 5,500, eso le dará una contribución total de Roth de $ 14,500 por año.

Pero todavía hay una opción más.

Esa es la conversión Roth IRA. Es un hecho triste que los trabajadores de hoy tienen varios trabajos durante su vida laboral. El trabajador promedio puede tener seis, siete u ocho empleos diferentes antes de llegar a la jubilación. Si cada uno de esos trabajos también incluye un plan 401 (k), entonces tendrá que decidir qué hacer con ese plan una vez que deje el empleador.

La conversión Roth IRA

Voy a repasar los aspectos básicos del proceso aquí. Puede obtener una explicación más detallada sobre mi artículo de conversión Roth IRA.

Pero aquí están los conceptos básicos ...

Después de abandonar un empleador, tendrá un plan 401 (k) al que ya no colaborará. En general, tiene una de tres opciones en cuanto a qué hacer con ella:

Deje el dinero en el plan,
Tome una distribución de los fondos del plan, que requerirá el pago de impuestos sobre la cantidad distribuida, o
Pase el plan a otro plan de jubilación.

# 3 tiene tres opciones también:

Pase los fondos al plan 401 (k) de su nuevo empleador,
Pase los fondos a una cuenta IRA tradicional autodirigida, o
Haz una conversión Roth IRA.

Cuando realiza la conversión Roth IRA, toma su plan 401 (k), que puede tener un saldo muy grande, y lo transfiere a un plan Roth IRA. Cuando lo haga, deberá pagar el impuesto ordinario a la renta, pero no la multa por retiro anticipado del 10%, sobre el monto que se convierte en Roth IRA.

Una vez que el dinero esté en la cuenta IRA Roth, acumulará ganancias de inversión con impuestos diferidos. Si no toma distribuciones del Roth IRA hasta que tenga al menos 59 años y medio, y haya pasado al menos cinco años desde la fecha del año de la conversión, podrá tomar esas distribuciones sin impuestos. .

En otras palabras, podrá convertir el antiguo plan 401 (k) del empleador en una cuenta IRA Roth, y disfrutar de todos los mismos beneficios que recibiría de una cuenta IRA Roth financiada con contribuciones regulares.

Es una forma popular de mover grandes cantidades de dinero en una cuenta Roth IRA, y millones de personas la realizan cada año.

Entonces ese es el largo y corto de Roth IRA vs. el plan 401 (k). Los dos planes son diferentes el uno del otro.Pero cuando se usan juntos, pueden proporcionar una estrategia de jubilación poderosa.