Roth IRA Reglas para menores. Guía para niños sobre dinero libre de impuestos

Mis clientes baby boomers finalmente están comenzando a comprender el concepto de los beneficios libres de impuestos de Roth IRA. Tanto de hecho, en que quieren asegurarse de que sus hijos inicien una Roth IRA y, en algunos casos, incluso sus nietos.

Incluso tuve un abuelo que quería configurar una Roth IRA para su nieto de 5 años. Aunque dar a sus hijos el beneficio de los ahorros libres de impuestos suena dulce, hay algunas reglas clave cuando se trata de Roth IRA para menores de edad.

Esto es lo que necesita saber sobre cómo sus hijos pueden disfrutar de dinero libre de impuestos. Asegúrese de revisar el resto de las reglas de Roth IRA.

Roth IRA para menores

Sorprendentemente, no hay un requisito mínimo de edad para abrir una Roth IRA. El único requisito es que el niño tenga "ingresos devengados". ¿Qué define el ingreso ganado? De acuerdo con el sitio web de IRS.gov:

Los ingresos ganados incluyen todos los ingresos imponibles y los salarios que obtienes por trabajar. Hay dos formas de obtener ingresos: trabaja para alguien que te paga o trabajas en un negocio que tienes.

¿Cuenta una ruta de papel? Claro que sí ¿Qué hay de las tareas domésticas? Es un área gris, pero la mayoría de los expertos en impuestos se inclinan por no. (Asegúrese de preguntarle siempre a su profesional de impuestos). ¿Qué hay de los niños actores? Absolutamente. Creo que eso significa que los 8 niños de John y Kate más 8 podrían comenzar una Roth IRA. Solo espero que tengan un buen asesor financiero 🙂

Otros elementos a tener en cuenta es que el niño solo podrá contribuir a un Roth tanto como gane. Los límites de 2015 son de $ 5,000 pero si el niño solo gana $ 2,000 por año, eso es todo lo que podrán aportar.

Cuyo el dueño?

Dependiendo de dónde vaya para abrir la cuenta Roth IRA, puede haber diferentes requisitos. Cuando trabajé para mi empresa anterior, tenía un cliente cuyo hijo de 16 años que trabajaba quería comenzar una Roth IRA. Mi empresa lo permitió, pero el padre tuvo que firmar por él. Una vez que el niño celebra su 18º cumpleaños, el Roth IRA es oficialmente suyo. (Hablaremos más sobre eso en un momento).

Desventajas de Roth IRA para niños

Es difícil creer que existan inconvenientes para el dinero libre de impuestos, pero hay uno. El único inconveniente para abrir una Roth IRA en nombre de un menor de edad es que la propiedad de la cuenta se transfiere al niño cuando alcanza la madurez.

Eso significa que a la edad de 18 años, el niño (ahora adulto) puede hacer con el dinero lo que sea que elija. Dejaré que tu imaginación se haga cargo de lo que haría un año 18 con una ganancia inesperada de dinero.

¿Puedes abrir una IRA Roth para el niño?

Después de financiar sus necesidades de jubilación, muchos desean transmitir lo que queda a sus herederos. Pero para algunos, desean que podamos tener cierto control cuando sus herederos puedan obtener el dinero. Una vez tuve un lector que quería saber cómo podría darle a su nieto el beneficio libre de impuestos del Roth IRA. En mi opinión, este es un gran abuelo.

El lector tenía aproximadamente 60 años de edad y quería abrir una Roth IRA para su nieto de cinco años. Quería hacer una contribución de $ 1,000 en una IRA Roth pensando que el nieto no podría tocar el dinero hasta que tuviera 60 años, y luego podría beneficiarse del crecimiento libre de impuestos que proporciona la cuenta Roth IRA.

Solo para darle una idea, si $ 1,000 ganaran en promedio 8% en una inversión tipo stock en el transcurso de 55 años, crecería para estar alrededor $101,000. El nieto tendría aproximadamente $ 100,000 de dinero libre de impuestos esperándolo en el momento de la jubilación. (Al menos eso es lo que el abuelo esperaba). Si bien aprecio la táctica que el abuelo estaba tratando de implementar, incurrimos en un pequeño problema. Como el nieto no tiene ningún ingreso, no podría comenzar una Roth IRA. Gorrón.

Estrategia diferente

Después de que el intento inicial de pasarle al nieto no funcionó, él preguntó acerca de un enfoque diferente. Quería saber si podría abrir una Roth IRA para sí mismo y luego hacer que el nieto sea el único beneficiario. Pensando nuevamente que el nieto no podía tocar el dinero hasta los 60 años.

Desafortunadamente, en ese escenario, cuando el abuelo fallece, el nieto heredará la cuenta y tendrá acceso al dinero de inmediato y no tendrá que esperar hasta los 60 años. Además, se requerirá que el nieto saque las distribuciones mínimas requeridas. como un beneficiario no conyugal. Desafortunadamente, esa idea tampoco funcionó. (El abuelo todavía estaba trabajando en este momento. Si no era y no tenía ingresos, no podría abrir un Roth)

Otra posibilidad

Si el abuelo esperara hasta que el nieto realmente tuviera los ingresos obtenidos, podría abrir una Roth IRA a nombre del niño. El único inconveniente es que el niño tendría acceso a los fondos y podría retirarlos en cualquier momento posiblemente sujeto a impuestos y penalidades. Pero si el niño fue educado en el beneficio libre de impuestos esperándolo al momento de la jubilación, entonces se pueden lograr los deseos del abuelo.

Como puede ver, si conoce las reglas, sus hijos podría se beneficiará de Roth IRA más pronto que tarde. Cuando su hijo comience a recibir ingresos, explíquele los beneficios de Roth IRA y excítelos. Incluso puedes ayudarlos a comenzar.

Las opiniones expresadas en este material son solo para información general y no están destinadas a proporcionar consejos o recomendaciones específicas para ninguna persona. Esta información no pretende ser un sustituto específico de asesoramiento impositivo, legal o de inversión individualizado. Le sugerimos que discuta sus problemas específicos de impuestos con un asesor fiscal o legal calificado.