Gane demasiado para una IRA Roth? ¡Disparates!

¿Ganas demasiado para hacer una contribución Roth IRA?

Según las reglas del IRS, tiene prohibido realizar una contribución Roth IRA si su ingreso bruto ajustable modificado es mayor que:

• $ 183,000 si es casado que presenta una declaración conjunta, o
• $ 125,000 si presenta su declaración como una sola persona o cabeza de familia

Si caes en esta categoría, no puedes hacer una contribución Roth IRA, ¿verdad? Incorrecto.

Si bien no puedes hacer una directo contribución a su Roth IRA, eso no significa que deba descartar la idea de financiar su Roth IRA este año.

Todavía puedes hacer un indirecto contribución a su IRA Roth, independientemente de la cantidad de dinero que gane, y si se trata de una contribución directa o indirecta, lo más importante es conseguir ese dinero en su IRA Roth, donde puede crecer libre de impuestos y donde puede retirarlo libre de impuestos tus años de jubilación

Entonces, ¿cómo se hace una contribución indirecta Roth IRA? Todo comienza con un cambio en el reglamento del Congreso de 2010.

Nota: Consulte aquí para obtener la última Roth IRA Reglas y límites de contribución para 2012.

Cambio de regla de límite de conversión Roth IRA

La clave para realizar una contribución indirecta de Roth IRA es un cambio de reglas de 2010 en el que el Congreso eliminó el límite de ingresos para realizar una conversión Roth IRA.

Antes de 2010, si tenía un ingreso bruto ajustable superior a $ 100,000, el IRS le prohibió Conversión de una IRA Tradicional o una vieja 401k a una Roth IRA.

Pero ahora que el límite de ingresos se ha eliminado, nadie (independientemente de los ingresos) puede realizar una conversión Roth IRA.

En este punto, probablemente se esté preguntando: "¿Y qué? Los límites de ingresos en contribuciones todavía están vigentes, ¡y gano demasiado! "

Esa es una buena pregunta, y la respuesta es que la eliminación del límite de ingresos en Roth IRA conversiones allana el camino para que hagas una Roth IRA contribución - independientemente de los ingresos.

Financia tu IRA Roth independientemente de tus ingresos

¿Cómo? Porque cualquiera (independientemente de los ingresos) puede hacer no deducible contribuciones a una cuenta IRA tradicional. Para la mayoría de las personas, la ventaja de hacer una contribución tradicional IRA es que es un impuesto deducible, pero las probabilidades son que solo puede hacer contribuciones no deducibles debido a sus altos ingresos. Y eso es bueno, porque esos son exactamente el tipo de contribuciones que desea hacer.

Una vez que fondo su IRA Tradicional con contribuciones no deducibles, puede convertir su IRA Tradicional a una IRA Roth y ... ¡Presto! Usted acaba de financiar su Roth IRA.

Hecho correctamente, debe evitar los impuestos sobre la renta sobre la conversión ya que no ha tenido tiempo de generar ganancias de inversión, y no debe impuestos de conversión sobre contribuciones que originalmente no eran deducibles.

Por ejemplo, digamos que está casado, tiene 40 años y gana $ 300,000 por año. Conforme a las normas del IRS, tiene prohibido hacer una contribución directa a su IRA Roth ya que sus ingresos de $ 300,000 exceden el límite de ingresos de $ 183,000 para las parejas casadas.

Sin embargo, aún puede aportar $ 5,000 en contribuciones no deducibles después de impuestos a una cuenta IRA tradicional, y luego convertir esa IRA tradicional en una Roth IRA libre de impuestos.

¿Es así de simple? Si y… no.

¿Necesita abrir una Roth IRA? Aquí hay un desglose de la mejores lugares para abrir una IRA Roth.

Peligros potenciales

Tal conversión no es siempre un evento libre de impuestos. Es si aún no tiene una IRA Tradicional. Pero si ya tienes uno, puede ser complicado.

¿Por qué? Como se mencionó anteriormente, la mayoría de las personas hacen contribuciones de IRA tradicional para aprovechar la reducción de impuestos. Entonces, si ya tiene una IRA Tradicional, con toda probabilidad, está financiada con contribuciones deducibles de impuestos.

Todavía puede hacer su contribución IED tradicional no deducible, pero el IRS no le permitirá convertir solamente sus contribuciones no deducibles. Cualquier conversión Roth IRA que realice generará impuestos sobre las porciones del monto de conversión que representan las contribuciones y ganancias originales deducibles de impuestos, y el IRS requiere que trate su base de costo como un porcentaje de las contribuciones deducibles de impuestos y no deducibles de impuestos.

Por ejemplo (y este es un ejemplo simplista), digamos que está casado, tiene 40 años y gana $ 300,000 por año. Usted decide realizar una contribución Roth IRA indirecta siguiendo los pasos descritos anteriormente, pero también tiene una cuenta IRA tradicional por valor de $ 30,000, de los cuales $ 10,000 representan ganancias, mientras que los $ 20,000 restantes representan su original. deducible de impuestos contribuciones.

Si realiza una contribución no deducible de $ 5,000 a su IRA Tradicional, luego intente convertir $ 5,000 de su IRA Tradicional a una IRA Roth, deberá los impuestos a la renta del IRS.

¿Por qué? Porque el IRS determina la base del costo de su conversión mirando a su total contribuciones - en este caso, $ 20,000 en contribuciones deducibles y $ 5,000 en contribuciones no deducibles.

En términos porcentuales, esto significa que el 80% de sus contribuciones son deducibles de impuestos, mientras que el 20% restante no lo son. Como tal, si intenta convertir una parte de su IRA Tradicional, el 80% de su conversión está sujeta a impuestos, mientras que el otro 20% no lo está.Además, si convierte cualquiera de los fondos existentes que son el resultado de las ganancias de inversión anteriores, también están sujetos a impuestos sobre la renta.

En el ejemplo anterior, ahora tenemos $ 45,000 en su IRA Roth: $ 20,000 en contribuciones deducibles, $ 5,000 en contribuciones no deducibles y $ 10,000 en ganancias.

Suponiendo una tasa de impuesto efectiva del 35%, la conversión de su IRA Tradicional completa a una IRA Roth activará una factura de impuesto a la renta de $ 10,500. ¿Por qué? Debido a que sus contribuciones deducibles están sujetas a impuestos ($ 20,000 x 35% = $ 7,000) y sus ganancias están sujetas a impuestos ($ 10,000 x 35% = $ 3,500).

Por lo tanto, si decide seguir este camino, asegúrese de buscar el asesoramiento y la orientación de un profesional financiero certificado. Además, asegúrese de tener suficiente dinero en efectivo para pagar sus impuestos de conversión si aún desea seguir adelante con una conversión.

¡Actúe antes de que el límite de conversión regrese!

Una Roth IRA puede ser un gran lugar para hacer crecer sus ahorros para la jubilación, así que no se dé por vencido si gana demasiado para hacer una contribución directa a Roth IRA.

Siempre puede hacer contribuciones IRA Tradicionales no deducibles y luego convertirlas a Roth IRA. Sin embargo, aprovecha este método de contribución "de puerta trasera" mientras puedas. No suponga simplemente que siempre estará disponible. El Congreso siempre puede legislar un nuevo límite de ingresos para las conversiones Roth IRA, y luego será excluido nuevamente.

Por lo tanto, no dé por sentada su oportunidad actual.

Esta es una publicación de invitado de Britt que escribe para Your-Roth-IRA.com, un sitio web que busca educar a las personas sobre las regulaciones Roth IRA.