Usando una cuenta IRA Roth para maximizar su riqueza

Jeff se ha referido al Roth IRA como "lo mejor desde el pan rebanado" y tengo que decir que estoy totalmente de acuerdo. Hoy me gustaría hablar sobre cómo puede usar una IRA Roth para maximizar la cantidad de riqueza que puede generar. Lea la última oración como "minimice sus impuestos a lo largo del tiempo". ¿Quién no quiere minimizar la cantidad de impuestos que paga a lo largo del tiempo? ¿Estoy tratando de decirle que depositar todos sus ahorros de jubilación en una IRA Roth, o convertir tan pronto como se lo permitan no es la mejor ruta para todos? Exactamente.

Comencemos con una explicación rápida de Roth IRA frente a las cuentas de jubilación tradicionales (puede ser una IRA o 401 (k) ya que cada una ofrece la variante Roth). Una cuenta tradicional le permite tomar una deducción fiscal por los depósitos que entran en la cuenta, en los que el dinero crecerá, se le aplicará un impuesto diferido y se le aplicará un impuesto sobre el retiro a su tasa marginal prevaleciente. La cuenta de Roth es un reflejo de esto, los depósitos se hacen con dinero después de impuestos, pero tanto el crecimiento como los retiros subsiguientes se hacen libres de impuestos. En cierto sentido, la decisión se reduce a una pregunta: ¿tendrá una tasa impositiva más alta en el momento del retiro?

Si sólo fuera así de simple…

Hay otra opción, la conversión, que Jeff discutió en su post "La conversión Roth IRA 2010 está por venir". Así que si tuviera una varita mágica, la agitaría y produciría un gráfico que me mostrara mi tasa marginal desde ahora hasta el final. muerte. Hmmm, ¿puedo agregar a la tabla la tasa marginal de mis beneficiarios? Estaría todo listo entonces.

Con el permiso de Fairmark.com, me gustaría ofrecer el cuadro de tasas de impuestos y una breve discusión sobre qué significa tasa marginal y cómo puede utilizar este conocimiento para su beneficio.

Este cuadro muestra la tasa que pagará en diferentes umbrales de ingresos gravables. No es bruto. Esta es una distinción importante, ya que existe una exención (actualmente $ 3650 por persona), así como una deducción estándar (actualmente $ 11,400 para el matrimonio conjunto, que es el estado que estoy usando para este ejercicio). Entonces, por ejemplo, una pareja casada con solo la deducción estándar y dos exenciones estaría en el rango del 15% por un ingreso bruto de hasta $ 86,600. Esta es la suma de los $ 67,900 del cuadro junto con la deducción estándar y las exenciones. En el momento de la jubilación, utilizar sus cuentas de jubilación a un ritmo anual de $ 86,600 requeriría aproximadamente $ 2.2 millones. Esto supone una tasa de retirada del 4%, la tasa considerada segura, al menos hasta la reciente turbulencia del mercado.

Montos Roth IRA y riqueza de jubilación

En un estudio del Instituto de Políticas Públicas de AARP, "Cómo llegarán los Boomers a la jubilación", descubrí que, para los nacidos en 1956-65, la riqueza esperada del hogar (la mitad está por encima de la mitad) se pronostica en $ 839,000. Esto incluye la llamada "riqueza de la seguridad social", así como la riqueza no relacionada con la jubilación. Cuando miro más allá, encuentro que la "riqueza de jubilación" se proyecta como $ 503K, ciertamente no lo suficiente como para ubicar al jubilado medio en un rango superior al 15%.

Con una riqueza promedio de retiro de apenas medio millón de dólares, sin embargo, dos millones tenían que ubicarte por encima del 15% en la jubilación, ¿por qué la emoción? Vamos a cavar un poco más profundo. Aquí hay un gráfico bastante reciente que muestra el rango de ingresos familiares en dólares de 2007.

Podemos ver que una familia que gana alrededor de $ 75,000 está en el percentil del 60% de ingresos y sigue siendo el 15%. Dependiendo de dónde esté esta familia en su ciclo de ingresos, Roth puede tener sentido para ellos, una pareja al principio de su carrera puede encontrar que se gana el 25% y pasa la mayor parte de su vida allí, por lo que tiene algunos ahorros Roth al principio , mientras está todavía en el soporte del 15%, no puede doler. Este consejo va para cualquier joven o pareja que esté comenzando, no es una mala idea para evitar el riesgo de tasas más altas en el futuro. Dejando de lado datos estadísticos, aquellos individuos que tienen un plan de pensiones robusto en el trabajo y tienen la oportunidad de reemplazar sus ingresos previos a la jubilación y algo más, también deben hacer depósitos Roth estratégicamente. Pero hay que tener precaución. ¿Recuerdas cómo hablé sobre mi tabla de tasas marginales de por vida? Para la mayoría de nosotros, esa línea no es plana, recta o sin blips. La vida pasa. Se pierden empleos, nacen bebés y las esposas pueden optar por tomarse un descanso del trabajo. ¿Qué tienen estas cosas en común? Períodos de menor ingreso en los que uno puede volver a caer en la tasa marginal del 15% mientras se encuentra en el rango del 25% o más alto antes de la interrupción. Esto se puede usar para convertir dinero Roth a una cuenta tradicional, y pagar solo 15% para hacerlo.

Echemos otro vistazo ...

Permítanme ofrecerles una forma más de analizar este dilema: si una pareja se retirara hoy, las tasas impositivas de 2009, una deducción estándar combinada y exenciones suman un total de $ 18,700. Yo llamo a esto el monto del corchete 'cero', ya que podría tener este gran ingreso bruto y aún así no pagar impuestos. Tomaría $ 467K en activos de jubilación para generar tanto en retiros anuales (recuerde, estoy usando la tasa de retiro del 4%). Los próximos $ 16,700 están gravados al 10%, y esta suma requiere otros $ 417K en activos de jubilación (hasta $ 884K en total). Como menciono anteriormente, tomaría $ 2.2 millones en activos de jubilación para generar suficientes ingresos para ubicarlo por encima del rango del 25%. Estos son los dólares actuales, y se arrastrarán a medida que la inflación eleve tanto la deducción estándar como las exenciones.

Otro factor que muchos pierden es que cuando pasa, sus cuentas de jubilación han requerido distribuciones para sus beneficiarios que no son cónyuges. Si sus hijos están en un grupo alto, puede tener sentido utilizar la conversión Roth y pagar el impuesto a su tasa para que el dinero que deben retirar no tenga que pagar impuestos adicionales. Esta estrategia también se puede usar para reducir los impuestos a la herencia si está dejando una herencia imponible.

Para resumir:

Si bien no es imposible, es difícil "salvar su camino" a un nivel más alto al jubilarse.

Es probable que haya períodos de menores ingresos durante su vida cuando las conversiones sean apropiadas. Aproveche las conversiones durante estos tiempos.

Mire su tasa marginal, y esté atento de año en año en qué grupo impositivo se encuentra.

Dedique un tiempo a proyectar cómo se verá su riqueza e ingresos de jubilación, este número será más difuso cuanto más se aleje, pero al menos comience a hacer una proyección.

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* Se pueden aplicar restricciones, penalidades e impuestos. A menos que se cumplan ciertos criterios, los propietarios de Roth IRA deben tener 59 años y medio o más y haber tenido la IRA durante 5 años antes de que se permitan los retiros libres de impuestos.

Las opiniones expresadas en este material son solo para información general y no están destinadas a proporcionar consejos o recomendaciones específicas para ninguna persona.

Esta es una publicación de invitado de Joe autor del blog JoeTaxpayer.