GFC 090: Reglas de distribución mínima requeridas para IRA y 401k

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¿Recuerdas el primer día que ingresaste dinero en tu cuenta de jubilación?

Usted ha visto crecer su cuenta de jubilación a lo largo de los años y ha sido bendecido porque nunca tuvo que recurrir a ella.

Ahora los nietos son su nuevo enfoque y han decidido pasarlos, ya que nunca los necesitarán.

Usted acaba de cumplir 70 años y un amigo suyo en una situación similar está lamentando porque tuvieron que pagar impuestos sobre su plan de jubilación porque tuvieron que sacar dinero.

Perplejo con las reglas del IRS, usted investiga (o va a mi blog) y aprende sobre las Distribuciones mínimas obligatorias.

Los llamaremos RMD para abreviar.

Es hora de tomar sus distribuciones

La belleza de invertir en planes de jubilación es el crecimiento de impuestos diferidos. Todos estos años en los que ha visto crecer su cuenta pero nunca tuvo un 1099, tuvo que informar cualquiera de esas ganancias. Planificaste lo suficiente si te hubieras retirado por más tiempo, pero solo puedes aguantar tanto tiempo.

El IRS está mordiendo el bit a la espera de recuperar parte de ese dinero de impuestos. Lo hacen con RMD haciendo que saque una parte de su cuenta de jubilación cada año y pague el impuesto correspondiente sobre ella.

Si no lo sacas, se te aplica un impuesto del 50% de la cantidad que deberías haber tomado.

Esa es una pena bastante dura que quieres evitar.

RMD y 401k

Por lo general, las mismas reglas de distribución mínima requeridas se aplican a su 401k como su IRA. La gran diferencia, sin embargo, es si todavía está trabajando hasta que haya alcanzado 70.5. En ese caso, el IRS le permite posponer sus RMD hasta el día de su jubilación. Ese es un buen escenario para aquellos que no han ahorrado lo suficiente y continúan trabajando para aumentar sus ahorros de jubilación.

¿Cuándo deben comenzar los RMD?

El IRS dice que debe comenzar el 1 de abril después del año en que cumple 70 años y medio, y debe hacerlo cada año en curso. Algunos planes de jubilación le permitirán posponer el retiro siempre que siga empleado de esa compañía. Tenga en cuenta que el 1 de abril es para el primer año y el primer año solamente. Después del primer año, regresa al calendario de un año calendario y debe retirarse antes del 31 de diciembre.

Ejemplo de RMD

Alguien nacido el 1 de julio de 1945 no cumpliría 70.5 hasta el 1 de enero de 2016. Eso significa que no tendrían que tomar su primer RMD hasta el 1 de abril de 2017 (lo que satisfaría el requisito de RMD de 2016).

Sin embargo, se les requeriría tomar otra distribución ese año antes del 31 de diciembre de 2017 para satisfacer ese año. Cada año siguiente seguiría el 31 de diciembre^{S t} fecha tope.

¿Cuánto tienes que tomar?

El monto también se basará en el saldo del año anterior en su plan de jubilación. Por ejemplo, para calcular su RMD para 2017, tomaría el valor de su plan al 31 de diciembre de 2016.

Los montos a retirar se basan en las tablas de esperanza de vida emitidas por el IRS, que tienen en cuenta su edad, la edad de su beneficiario y su relación con su beneficiario. Con base en la Tabla Uniform de Expectativas de Vida 2016, puede esperar que se le exija retirar el 3.65% de su plan de jubilación cuando cumpla 70.5. Luego aumenta a 3.77% el próximo año y aumenta cada año en curso. Las tablas del IRS se nombran:

• Expectativa de vida individual
• Expectativa de vida conjunta y último sobreviviente
• Uniforme de por vida

Las tablas son útiles, pero hoy en día las calculadoras se utilizan para calcular la cantidad con facilidad. Solicite orientación de un profesional financiero para asegurarse de que está tomando sus RMD correctamente.

¿Tiene que calcular RMD por su cuenta?

Afortunadamente, no. La mayoría de las instituciones financieras calcularán la cifra para usted. Para todos mis clientes que han alcanzado la edad RMD, mi custodio calcula el monto RMD para mis clientes y luego me pongo en contacto con el cliente para notificarles el monto.

Otra cosa que debe tener en cuenta es que, dado que se trata de una distribución imponible, es muy probable que su custodio IRA le pida que firme un formulario para retirar el dinero (al menos la primera vez). Si un formulario necesita ser firmado, no postergue y espere hasta el último minuto.

¿Qué hay de las conversiones de RMD y Roth IRA?

Con las reglas sobre las conversiones Roth IRA ahora levantadas, he tenido varios candidatos RMD preguntar acerca de la conversión de sus RMD directamente en una Roth IRA.

Si bien el concepto suena bien, no está permitido. El IRS le hará pagar impuestos y eliminar los ingresos de RMD. Todo lo que quede después de la RMD se puede convertir en una cuenta Roth IRA, solo recuerde que deberá pagar el impuesto correspondiente.