¿Cuáles son los gastos calificados para un plan 529 (y lo que no cuenta)?

Abrir un plan 529 para ahorrar para los gastos universitarios de su hijo puede ser una excelente manera de generar ahorros al mismo tiempo que cosecha beneficios fiscales.

Algunos de los beneficios de un plan 529 incluyen crecimiento libre de impuestos y retiros libres de impuestos Si el dinero se usa para "gastos de educación calificados". Pero una cosa que detiene a muchos propietarios potenciales de 529 es comprender qué cubre exactamente un plan 529, qué son exactamente gastos de educación calificados?

Si ha estado considerando abrir un 529, estos son algunos de los gastos calificados comunes que debe tener en cuenta. También profundizamos en algunos de los gastos no calificados que las personas a veces mezclan y "piensan" que califican. Asegúrate de no caer en esa trampa.

Video en los gastos del plan 529

Gastos calificados para un plan 529

Un plan 529 solo cubre los gastos que están relacionados con la educación postsecundaria (ver a continuación el uso de un plan 529 para educación primaria). Sin embargo, hay son reglas. La mayoría de los gastos calificados no pueden exceder las estimaciones de costos realizadas por la escuela a las que asistirá el beneficiario del 529. Por lo general, la oficina de ayuda financiera de la escuela enviará esto por correo a los estudiantes o lo publicará en su sitio web. Por ejemplo, puede encontrar el costo estimado de asistencia para UCLA aquí.

Esto es lo que está cubierto:

Matrícula - La matrícula es un gasto calificado tanto para estudiantes de tiempo completo como a tiempo parcial en instituciones acreditadas. Estar acreditado simplemente significa que el colegio o la universidad ha aprobado los estándares establecidos por un comité de revisión. Si bien la mayoría de las universidades están acreditadas, asegúrese de preguntar a la oficina de ayuda financiera con anticipación.

Habitación y comida - Si el estudiante asiste al medio tiempo de la universidad o más y el alojamiento y la comida se pagan directamente a la universidad, se trata de un gasto calificado.

Si el alojamiento y la comida se pagan a un propietario y una tienda de comestibles, la escuela establece el presupuesto y está disponible para los estudiantes que asisten medio tiempo o más. Si la renta pagada a un propietario es más alta que la habitación y pensión de la escuela, el exceso es no considerado un gasto calificado.

Por ejemplo, utilizando nuestro costo estimado de UCLA arriba, se estima que costará $ 9,800 para alojamiento y comida fuera del campus. Eso significa que no puede usar más de $ 9,800 por año de su plan 529 para estar "calificado".

Artículos de tecnología - Puede usar un plan 529 para cubrir necesidades tecnológicas, como computadoras, impresoras, computadoras portátiles e incluso servicios de Internet. Estos artículos deben ser utilizados por el beneficiario del plan mientras está inscrito en la universidad. También puede usar esto para obtener el software que se requiere para la escuela; por ejemplo, tal vez necesite instalar Microsoft Word o Adobe Photoshop para obtener las herramientas correctas para la clase. Asegúrese de consultar la librería de su campus y buscar versiones de software "educativas". ¡Es mucho más económico!

Libros y suministros - Los libros y suministros son gastos calificados, pero solo los que se requieren. Además, este presupuesto será establecido por la escuela, pero si es un gasto requerido de su clase, siempre puede usar su dinero 529. Más allá de los libros de texto, algunos elementos comunes incluyen suministros de laboratorio, escáneres e incluso elementos básicos como lápiz y papel.

Gastos que crees que podrían calificar, pero no

También hay gastos que podría considerar elegibles para las distribuciones del plan 529, pero se sorprendería al saber que no lo hacen.

Transporte y viajes - Si su hijo se va a la escuela, inevitablemente tendrá que lidiar con los gastos de transporte y de viaje. Debes mudarlos, mudarlos a casa y probablemente los llevarás a casa por vacaciones y vacaciones. Pero ninguno de estos gastos son gastos de educación calificados, por lo que no puede usar su plan 529 libre de impuestos para estos.

Reembolso de Préstamo Estudiantil - Parece que debería poder usar los fondos de su plan 529 para pagar sus préstamos estudiantiles, porque utilizó sus préstamos estudiantiles para pagar la escuela. Pero lamentablemente, no puede usar el dinero de su plan 529 para pagar la deuda de su préstamo estudiantil. Si lo hace, estará sujeto a impuestos y una multa en el retiro.

Electrónica general y planes de teléfonos celulares - Los teléfonos celulares son una parte cotidiana de la vida. Como tales, no se consideran un gasto de educación y, aunque son "necesarios", no se pueden contabilizar como gastos ni pagar con sus distribuciones calificadas de su plan 529.

Membresías de deportes y gimnasios - Muchas universidades ofrecen clubes deportivos o de gimnasia para que los usen sus alumnos, y generalmente cobran una pequeña tarifa mensual. Y a pesar de que el colegio o la universidad factura este gasto, no se considera un gasto educativo. Como no se trata de un gasto educativo, no puede usar el dinero calificado de su plan 529 para pagarlo.

Seguro - El seguro de salud es tan importante para los estudiantes universitarios, y si no permanece en el plan de sus padres, muchas personas optan por utilizar un plan proporcionado por la universidad. Muchas escuelas ofrecen servicios de salud y seguro en el campus, lo cual es útil. Sin embargo, una vez más, solo porque el gasto es facturado por la universidad, no está relacionado con la educación, por lo que no puede usar el dinero de su plan 529 sin pagar una multa.

Uso del plan A 529 para escuelas primarias o secundarias privadas

A partir de 2018, ahora es elegible para usar los gastos del plan 529 para enseñanza primaria privada hasta la escuela secundaria. Aviso de matrícula: solo es elegible para la matrícula.

Puede retirar hasta $ 10,000 por año para pagar la matrícula de la escuela privada.

Hay muchos matices al respecto, así que consulte nuestro artículo completo sobre el uso de un plan 529 para pagar la escuela primaria privada aquí.

¿Qué sucede si usa A 529 para un gasto no calificado?

Muchos padres se preocupan de que:

1. Su hijo no terminará yendo a la universidad
2. Tendrán que usar el dinero 529 para gastos que no sean los mencionados anteriormente

Entonces, ¿qué ocurre exactamente cuando utiliza un plan 529 para un gasto no calificado?

Si recuerda de nuestros 529 artículos anteriores, uno de los principales beneficios de invertir en un 529 es la exención de impuestos federal y, en ocasiones, estatal. Los propietarios de los planes 529 reciben estos descansos cuando el dinero ahorrado se usa específicamente para gastos universitarios. En caso de que necesite retirar el dinero por una razón diferente, tendrá que pagar impuestos federales sobre los ingresos de la cuenta y una multa del 10%. Si recibió una exención fiscal estatal, es posible que también tenga que devolverla. Asegúrese de verificar con su preparador de impuestos porque cada estado tiene diferentes reglas al respecto.

También debe saber que si uno de sus hijos decide no ir a la universidad, puede cambiar el beneficiario en la cuenta sin penalización.

¿Cómo retiras los fondos del plan 529?

Dependiendo del plan de su estado, generalmente hay varias formas de retirar el dinero de su plan 529. Por ejemplo, Scholarshare le permite solicitar un retiro en línea, enviando por correo un formulario por correo postal o llamando a su centro de llamadas.

Puede hacer que los fondos se envíen al participante, al beneficiario, a la escuela directamente o a un tercero. Muchos planes 529, incluido Scholarshare, también permiten transferencias de ETF, lo que puede acelerar el proceso de forma espectacular.

Cuando realiza un retiro, no está obligado a proporcionar ninguna prueba de si el dinero se está utilizando para gastos calificados o no calificados. Sin embargo, debe declararlo ante el IRS cuando presente sus impuestos, por lo que es importante mantener registros precisos en caso de que los necesite.

Entonces, ¿es un 529 lo vale?

Hay muchos beneficios de participar en el plan 529 de su estado. (Vea una gran lista de ellos aquí.) Pero es importante que sepa exactamente para lo que puedes y no puedes usar tu plan 529.

Cuando llega el momento de usar realmente el dinero que ha ahorrado, asegúrese de conocer las leyes y de utilizar sus ahorros 529 de la manera más eficiente posible. Si tiene preguntas específicas, nunca está de más hablar con un contador que esté familiarizado con los planes 529.

Si tiene curiosidad por saber cómo se compara con los ahorros para la universidad, consulte nuestro Plan ¿Cuánto debe tener en un plan 529 por edad?

¡Haga que sus ahorros para la universidad trabajen para usted!