QDRO y su 401k o plan de pensiones 💲💲💲

A lo largo de mi carrera militar, he estado constantemente rodeado de acrónimos. El Ejército es famoso por ellos: APFT, MOPP, PMCS, AWOL. Estos son solo algunos de los miles que existen. Algunos lo sé. La mayoría no lo hago. Constantemente tenía que investigar qué demonios representaban la mayoría de ellos.

Si bien se esperaban acrónimos en el ejército, no me imaginaba cuán predominantes serían en la industria de servicios financieros. Uno de los acrónimos con los que me di cuenta de que sentía que estaba en el ejército otra vez fue QDRO. Lo que lo hace aún más confuso es que he oído pronunciar tanto "Quid-dro" como "Quad-dro". ¿Cuál es la pronunciación correcta? El jurado se detiene en eso.

¿Qué es un QDRO?

¿Y exactamente qué tiene que ver con su 401K o plan de pensión? Una QDRO es una Orden de Relaciones Domésticas Calificada de la corte que indica los beneficiarios de su cuenta de jubilación, además de usted. A estos beneficiarios también se les llama "beneficiarios alternativos" y esto entra en juego si usted y su cónyuge se divorcian.

Por lo general, los beneficiarios de su (s) cuenta (s) de jubilación pueden ser su cónyuge, hijo u otro dependiente, o ex cónyuge, y la QDRO definirá cómo cada una de estas personas recibe distribuciones de la cuenta de jubilación a través de pagos de manutención o pensión alimenticia y / o propiedad de la propiedad.

Es necesario que la información contenida en la QDRO se siga exactamente para minimizar el potencial de pagar multas por dinero que ni siquiera recibe de su plan 401k.

La importancia de una orden calificada de relaciones domésticas

Si debe pasar por un divorcio, la QDRO se vuelve extremadamente importante. Seguir la QDRO es la clave para evitar las sanciones de retiro anticipado del 10% impuestas por los planes 401k, ya que si no sigues la QDRO puedes pagar impuestos por el dinero extraído de tu 401k, incluso si aterrizó en manos de tus beneficiarios. Asegúrese de obtener ayuda profesional (ya sea a través de su administrador de plan 401k o un profesional de impuestos) para minimizar sus propias implicaciones tributarias de tener que distribuir su 401k a beneficiarios alternativos debido al divorcio.

Tome medidas para verificar la información en el pedido calificado de relaciones domésticas

Si su plan 401k está sujeto a una QDRO durante un divorcio (por lo general, si estuvo casado al menos 5 años antes de divorciarse), quiere darle al administrador de su 401k una copia de su QDRO. Esto les permite llevar a cabo el pedido. Revisarán la QDRO para asegurarse de que sea válida dentro de los 18 meses y determinar si se deben hacer o no los pagos a los beneficiarios. Recibirá una notificación de cualquier receptor alternativo (beneficiario) que reciba fondos del 401k, y siempre que se haya seguido correctamente la QDRO, no tendrá que pagar una tarifa de retiro anticipado del 10% del retiro de los fondos distribuidos a sus beneficiarios.

Las pocas QDRO con las que he tratado fueron redactadas directamente por el abogado. Todo lo que tenía que hacer era abrir la cuenta correspondiente (en mi caso eran IRA) y el dinero se transfirió directamente. Me gusta la simplicidad 🙂

¿Quién recibe dinero de su 401k después del divorcio?

Donde vives determinará cómo se distribuirán tus fondos de 401k después de un divorcio. La mayoría de los estados tienen reglas de distribución equitativas, lo que significa que su 401k se divide 50/50 entre usted y su ex cónyuge, pero depende de cuánto tiempo estuvo casado y de cuánto contribuyó.

Algunos ex cónyuges ganan el 50% de un plan 401k incluso en estados sin reglas de distribución equitativas, durante el proceso de divorcio. Si vive en cualquiera de los siguientes estados, puede contar con pagar la mitad de su jubilación a su ex cónyuge: Arizona, California, Idaho, Luisiana, Nevada, Nuevo México, Texas, Washington y Wisconsin. Estos son estados de "propiedad común".

Para los casos de QDRO en los que he trabajado, todos han estado en el estado de Illinois. Aunque no es un estado de "propiedad común", cada cónyuge recibió el 50% del saldo de la cuenta de jubilación.

¿Qué hay de las QDRO y las pensiones?

Las QDRO se asocian más comúnmente a las 401k, pero mientras hacía mi investigación, aprendí que también pueden aplicarse a las pensiones. De acuerdo con el sitio web de PBGC.gov, hay tres elementos que QDRO debe hacer:

Identidad del participante del plan, cada beneficiario alternativo y cada plan de pensión. Una QDRO debe especificar el nombre y la última dirección de correo conocida del participante del plan y de cada beneficiario alternativo cubierto por la orden. Una QDRO también debe identificar el nombre de cada plan al que se aplica la orden; este debe ser el nombre formal del plan.
Monto a pagar y cuándo comienzan los pagos. Una QDRO debe indicar qué parte del beneficio del participante del plan debe pagarse al beneficiario alterno, como un monto en dólares o un porcentaje del beneficio, o aclarar la manera en que se determinará el monto. Una QDRO también debe especificar o permitir que el beneficiario alterno elija cuándo se iniciarán los pagos al beneficiario alterno.
¿Qué sucede con la muerte del participante del plan y el beneficiario alterno?. Una QDRO debe especificar si el beneficiario alterno será tratado como el cónyuge del participante a los efectos de cualquier beneficio de sobreviviente. Una QDRO también debe especificar qué sucede con los beneficios cuando muere el beneficiario alterno.

Qué QDRO no debe requerir

A veces existe un concepto erróneo sobre lo que debe o no debe hacer una QDRO. El sitio PBGC.gov ofrece lo que QDRO no debe exigir que haga la PBGC:

pagar cualquier beneficio no permitido bajo ERISA o el Código;
proporcionar cualquier tipo o forma de beneficio, o cualquier opción, que no haya sido provista por PBGC;
pagar beneficios con un valor que exceda el valor de los beneficios que de otro modo serían pagaderos por PBGC;
pagar los beneficios a un beneficiario alterno cuando se requiere que dichos beneficios se paguen a otro beneficiario alterno bajo una orden previamente determinada como QDRO;
pagar los beneficios al beneficiario alterno por cualquier período antes de que PBGC reciba el pedido;
pagar beneficios como un interés separado para el beneficiario alterno si el participante ya está recibiendo pagos de beneficios; o
cambie el formulario de beneficio si el participante ya está recibiendo pagos de beneficios.