Cómo usar una cuenta de ahorros educativos de Coverdell

Muchas personas que están ahorrando dinero para la educación universitaria de un niño están familiarizadas con los planes de ahorro 529. Pero, ¿y si quieres enviar a un niño más pequeño a la escuela privada? Un plan 529 solo cubre los gastos de educación superior. En este artículo, le contaré sobre un vehículo con ventajas fiscales menos conocido que puede usar para cualquier nivel de educación, desde el jardín de infantes hasta la escuela de postgrado, llamado Cuenta de ahorro de educación de Coverdell.

¿Quién puede tener una cuenta de ahorros educativos de Coverdell?

Cuando abre Coverdell, la cuenta debe ser para un beneficiario designado menor de 18 años. Después de los 18 años del estudiante^th cumpleaños, no se pueden hacer más contribuciones a menos que la cuenta sea para un beneficiario con necesidades especiales. Los fondos generalmente se deben usar cuando el alumno cumpla los 30 años para evitar impuestos y sanciones.

¿Qué gastos puede pagar usando una cuenta de ahorros educativos de Coverdell?

Con Coverdell, sus contribuciones y ganancias siempre crecen libres de impuestos siempre que las distribuciones se utilicen para pagar gastos calificados en las escuelas elegibles. Los fondos de Coverdell se pueden usar para pagar la matrícula del alumno y todas las tarifas, libros, equipos y suministros asociados por su asistencia a una institución elegible. Podría ser cualquier escuela postsecundaria, como una universidad o universidad que sea elegible para participar en la ayuda federal para estudiantes. Los fondos de Coverdell también se pueden usar para alojamiento y comida razonables para aquellos que se consideran estudiantes de medio tiempo como mínimo.

Cómo usar una cuenta de ahorros educativos de Coverdell para estudiantes jóvenes

La característica única de Coverdell es que también se puede usar para pagar los gastos de los estudiantes más jóvenes. Esto incluye a los niños de jardín de infantes hasta el grado 12 que asisten a cualquier escuela pública, privada o religiosa elegible. Hay más gastos calificados para estudiantes más jóvenes que para aquellos que reciben educación postsecundaria. Incluyen matrícula, aranceles, libros, suministros, equipo de cómputo, acceso a Internet, tutoría académica, uniformes, transporte y alojamiento y comida. Cualquier escuela que le interese puede decirle si es elegible para recibir fondos de Coverdell.

¿Cuánto puede contribuir a una cuenta de ahorros educativos de Coverdell?

Puede contribuir a una cuenta de ahorro de Coverdell solo si su ingreso bruto ajustado es inferior a $ 110,000 o inferior a $ 220,000 si presenta una declaración conjunta de impuestos. Las empresas y los fideicomisos incluso pueden hacer contribuciones a Coverdells, sin importar cuánto dinero ganen.

Este es un consejo si gana demasiado para contribuir a Coverdell: simplemente, done el dinero al alumno y ayúdelo a abrir la cuenta. Esto supone que no tienes en tus manos al próximo Bill Gates que ya está ganando más del límite permisible antes de su 18^th ¡cumpleaños!

Hay un límite de contribución anual de $ 2,000 por estudiante. Este límite se aplica incluso si se ha abierto más de una cuenta de Coverdell o si más de una persona hace contribuciones para el mismo beneficiario. Considere este escenario: después de que nace un niño con suerte, sus padres deciden establecer un Coverdell para ella y sus abuelos también deciden establecer uno. Esto está bien siempre y cuando las contribuciones totales para el niño a todas sus cuentas de Coverdell no excedan $ 2,000 por año.

Si los padres debían aportar $ 500 y los abuelos $ 1500, juntos han llegado al límite máximo permitido para el niño.

¿Cómo abrir una cuenta de ahorros educativos de Coverdell?

Coverdells se puede abrir con corretajes tradicionales o en línea, así como con muchos bancos y compañías de fondos mutuos. La fecha límite para realizar contribuciones de Coverdell es la fecha de vencimiento para presentar su declaración de impuestos del año anterior. Entonces, si desea contribuir a un Coverdell para el año fiscal 2011, tiene hasta el 15 de abril de 2012 para hacerlo.

Los coversdells son geniales si está ahorrando para la educación primaria o secundaria de un niño más joven. Pero cuando está ahorrando solo para gastos universitarios, considere las ventajas del plan 529 porque no tienen límite para las contribuciones anuales y ofrecen más flexibilidad que Coverdells al ahorrar para la educación superior.

Cómo manejar el exceso de contribuciones a una cuenta de ahorros de educación de Coverdell

¿Qué sucede si no puede usar todos los fondos de Coverdell para los gastos calificados del beneficiario? Tal vez el estudiante se gradúe con todas sus facturas educativas pagadas, pero todavía quedan $ 1,000 en la cuenta. Si se retira el dinero sobrante, esto generalmente se considerará una distribución gravable, también sujeta a una multa adicional del 10%.

Aquí hay un consejo para lidiar con el exceso de fondos de Coverdell: en lugar de cerrar la cuenta y tomar una distribución gravable, cambie el beneficiario designado a un miembro de la familia del alumno que sea un alumno potencial. Esto puede incluir hermanos, parientes y primos del estudiante, por ejemplo. Consulte la Publicación 970 del IRS para obtener detalles completos sobre las cuentas de Coverdell y una lista de miembros calificados de la familia para hacer un cambio de beneficiario.

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