JubilacióN

¿Puede transferir un 403b a una cuenta IRA tradicional? ¡Absolutamente!

¿Puede transferir un 403b a una cuenta IRA tradicional? ¡Absolutamente!

Con la mayoría de las personas haciendo la transición a través de varios empleadores durante su carrera, es bastante común que dejen una estela de cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador. Si bien es posible permitir que cada una de estas cuentas continúe creciendo por sí misma, esta rara vez es la mejor opción para sus finanzas. De hecho, casi siempre sería mucho mejor llevar contigo tus cuentas de jubilación antiguas, incluidos los planes 403 (b).

Afortunadamente, no es tan difícil ni lleva mucho tiempo convertir su 403 (b) en una nueva cuenta que puede controlar usted mismo. Una vez que haya dejado a un empleador, tiene varias opciones para transferir sus fondos 403 (b) a otro tipo de cuenta de jubilación, como una IRA tradicional o una Roth IRA.

¿Qué es 403 (b)?

Cuando está hablando con alguien que tiene un 403 (b), es bastante común que no entiendan qué tipo de cuenta de jubilación tienen realmente. De hecho, cuando se les pregunta, generalmente se refieren a ella como su "renta vitalicia protegida por impuestos".

Esto se debe principalmente a que, cuando se adoptaron inicialmente los 403 (b), las compañías de seguros fueron las primeras en abrir la puerta. Debido a este hecho, la mayoría de las personas que tenían un 403 (b) tenían una anualidad que estaba protegida de impuestos.

Sin embargo, ese no es siempre el caso en estos días. Si bien las rentas vitalicias protegidas por impuestos fueron populares al principio, encontrará que muchas otras compañías de inversión participan en los planes modernos 403 (b).

De hecho, los planes 403 (b) y las inversiones que poseen son extremadamente diversos. Como tal, la definición para este tipo de cuenta es bastante diversa y amplia también. De acuerdo con el Servicio de Rentas Internas, los planes 403 (b) se pueden describir de la siguiente manera:

Un plan 403 (b), también conocido como plan de anualidades con protección fiscal (TSA), es un plan de jubilación para ciertos empleados de escuelas públicas, empleados de ciertas organizaciones exentas de impuestos y ciertos ministros.

Las cuentas individuales en un plan 403 (b) pueden ser de cualquiera de los siguientes tipos.

  • Un contrato de anualidad, que es un contrato proporcionado a través de una compañía de seguros.
  • Una cuenta de custodia, que es una cuenta invertida en fondos mutuos.
  • Una cuenta de ingresos de jubilación establecida para empleados de la iglesia. En general, las cuentas de ingresos de jubilación pueden invertir en anualidades o fondos de inversión.

Como puede ver, los planes 403 (b) pueden tomar una forma o configuración diferente dependiendo de dónde se ofrecen y qué tipo de selecciones ha elegido el administrador del plan.

Sin embargo, el factor más importante para recordar es que los planes 403 (b) son tratados de manera similar a los planes 401 (k) patrocinados por el empleador en el mundo real. En primer lugar, ambos tipos de planes se financian con dólares antes de impuestos, lo que permite que las inversiones crezcan con impuestos diferidos hasta la jubilación. En segundo lugar, un plan 403 (b) ofrece la misma contribución máxima anual que los planes 401 (k), que es de $ 18,000 para 2016 si tiene 50 años o menos. Si tiene más de 50 años, puede hacer contribuciones adicionales de $ 6,000 en 2016 con lo que se conoce como una "contribución de recuperación".

Ventajas de usar un 403 (b)

Si su empleador le ofrece un plan 403 (b), casi siempre es una buena idea comenzar a hacer contribuciones. De hecho, los planes 403 (b) ofrecen varias ventajas distintas, algunas de las cuales son similares a las ofrecidas a través de los planes 401 (k) basados ​​en el empleador. Estos son algunos de los mayores beneficios que obtendrá al usar un 403 (b):

Las contribuciones se realizan antes de impuestos, lo que puede reducir su ingreso tributable. Al igual que las contribuciones que usted puede haber hecho a un plan 401 (k) patrocinado por un empleador, el dinero que deposita en un 403 (b) es sin impuestos. Como tal, las contribuciones que realice anualmente pueden reducir sus ingresos imponibles y ayudarlo a ahorrar en su factura tributaria anual.

Sus ahorros crecen libres de impuestos. Después de realizar contribuciones antes de impuestos a un plan 403 (b), su dinero seguirá creciendo libre de impuestos hasta que alcance la jubilación y más. Solo se le pedirá que pague impuestos sobre la renta en distribuciones cuando los tome.

Tome contribuciones más tarde en la vida cuando podría estar en un rango impositivo más bajo. Como en la mayoría de los casos no pagará impuestos sobre los fondos 403 (b) hasta que esté jubilado, también tiene el potencial de pagar impuestos más bajos en el futuro. Como la mayoría de las personas jubiladas caen en una categoría impositiva más baja, es razonable suponer que podrían pagar impuestos más bajos en el futuro.

Puede obtener un partido de empleador. Al igual que los planes 401 (k) patrocinados por el empleador, muchos empleadores sin fines de lucro que administran los planes 403 (b) ofrecen una combinación de empresas. Esto es lo más cercano a "dinero gratis" que encontrará, por lo que siempre es aconsejable contribuir con suficiente dinero a su plan 403 (b) patrocinado por el trabajo para que pueda obtener el beneficio completo.

Los límites de contribución siguen siendo relativamente altos en 2016. Al igual que los planes 401 (k) patrocinados por el empleador, los niveles máximos de contribución siguen siendo altos para las cuentas 403 (b). Para 2016, puede aportar hasta $ 18,000 a un plan 403 (b) que califique si tiene 50 años o menos. Si tiene 50 años o más, puede contribuir hasta $ 6,000 adicionales en lo que se conoce como una "contribución de recuperación".

Cómo hacer un Rollover 403 (b)

Como muchas personas trabajan para varios empleadores durante sus años laborales, es bastante común que las personas tengan varios planes de jubilación, incluidos los planes 401 (k) sy 403 (b), que necesitan renovar.

Si realiza una reinversión directa de fondos en una cuenta IRA tradicional, evitará las retenciones obligatorias del impuesto sobre la renta federal del 20% que se aplicarán a la retirada de fondos de jubilación.Puede abrir una cuenta IRA en cualquier institución financiera que ofrezca este tipo de cuenta. En general, al hablar, deberá completar la reinversión 403 (b) antes del 60º día a partir de la fecha de recepción de la distribución.

Sin embargo, el IRS permite dos excepciones a la regla de reinversión de 60 días. En el caso de dificultades financieras o circunstancias imprevistas, se le puede otorgar una exención. Las exenciones no están garantizadas y el IRS requerirá pruebas de dificultades financieras, como hospitalización o cualquier otro tipo de crisis financiera. Las circunstancias imprevistas pueden venir en diferentes formas, pero generalmente incluyen situaciones en las que sus fondos están congelados en su cuenta por algún motivo.

Por lo general, solo debe completar un formulario de contribución firmado que es requerido por el administrador fiduciario de IRA para transferir los fondos a la cuenta IRA. Deberá consultar con la institución financiera específica sobre sus políticas de renovación antes de realizar la transacción para evitar retrasos en el procesamiento.

Para transferir su 403 (b) a una IRA tradicional, también deberá consultar con el administrador del plan de su cuenta 403 (b) para asegurarse de que está completando la documentación correspondiente. Algunos requerirán que se complete una solicitud de distribución antes de que los activos se puedan renovar. Mientras tanto, algunos administradores también necesitarán una carta de aceptación del fideicomisario / institución financiera del IRA. Estos documentos proporcionarán pruebas de que los fondos se transfieren a una cuenta legítima del plan de jubilación.

Una nota importante: Deberá asegurarse de que la reinversión se procese como una transferencia "directa", lo que significa que las distribuciones de fondos se pagan y se envían solo al administrador fiduciario del IRA. Si la distribución del fondo se paga a usted, el administrador de su plan debe mantener una deducción del 20% para las retenciones fiscales federales. El cambio de una cuenta 403 (b) a una cuenta IRA debe hacerse correctamente o tendrá que pagar fuertes multas impositivas por retiros anticipados.

Pros y contras de rodar su 403 (b) en una cuenta IRA tradicional

Si bien los beneficios de transferir un antiguo 403 (b) a una cuenta nueva pueden variar según la situación, el mayor beneficio que probablemente recibirá es el don de tener más opciones de las que tenía antes.

Generalmente hablando, Las IRA ofrecen más opciones de inversión que los planes 403 (b). La mayor ventaja que obtiene cuando aplica un 403 (b) en una IRA es el hecho de que las IRA le ofrecen una mayor flexibilidad en lo que respecta a la forma en que invierte su dinero. Una vez que se transfieren sus fondos, puede invertirlos en fondos mutuos, fondos indexados e incluso en acciones individuales.

Si su plan 403 (b) ofrece opciones de inversión bastante limitadas, tener una cuenta IRA tradicional le hará sentir que tiene opciones ilimitadas a su alcance. Y si prefiere un cierto estilo de inversión, como invertir principalmente en fondos indexados, tener una cuenta IRA tradicional hace que sea mucho más fácil para usted mantener ese plan a largo plazo.

La mayor desventaja que presenta la implementación de un antiguo 403 (b) en un IRA tradicional es que un IRA puede costar más dinero para mantener a lo largo del tiempo. Donde no haya pagado los costos de transacción de su 403 (b), encontrará que ejecutar una IRA tradicional puede ser costoso.

Otra desventaja que viene con las IRA tradicionales es el hecho de que, en el caso de que alguna vez se declare en bancarrota o sea el receptor de una demanda, sus fondos en una IRA no están protegidos por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación para Empleados. Esta ley se estableció para garantizar que el dinero invertido se destine especialmente a la jubilación y no se puede utilizar con fines de deuda.

Nota: En cuanto al fallo ERISA y su IRA, al menos $ 1 millón en activos IRA estaría protegido si presentó una solicitud de quiebra. Con demandas judiciales, es una historia diferente. Realmente depende del tipo de demanda en el que se encuentre involucrado y, lo más importante, las reglas creadas en el estado en el que vive.

Otra opción: Convierte tu 403 (b) en una Roth IRA

Si no desea transferir su 403 (b) a una cuenta IRA tradicional, puede considerar convertirla en una Roth IRA en su lugar. Sin embargo, debido a que las IRA de Roth se financian con dólares después de impuestos, existen enormes consideraciones impositivas para contemplar si elige transferir su 403 (b) a este tipo de cuenta.

Cuando transfiera su 403 (b), 401 (k) u otra cuenta de jubilación con impuestos diferidos a una cuenta Roth IRA, tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre la cantidad que transfiera ese año. Esto puede generar un enorme gasto inicial si ya tiene una gran cantidad de dinero ahorrado en su 403 (b), pero muchas personas lo hacen de todos modos por una miríada de razones.

Como las IRA de Roth se financian con dólares después de impuestos, funcionan de manera diferente cuando las usa y cuando está listo para comenzar a tomar distribuciones. Estos son algunos de los beneficios que puede obtener al extender su 403 (b) en una Roth IRA:

No tendrá que pagar impuestos sobre la renta cuando comience a tomar distribuciones.

Debido a que las IRA de Roth se financian con dólares después de impuestos, puede comenzar a tomar distribuciones de ingresos libres de impuestos cuando esté listo para jubilarse. Si cree que podría estar en una categoría impositiva más alta cuando se jubile varios años o décadas a partir de ahora, tener un flujo de ingresos que no esté sujeto a impuestos puede ser una gran ayuda para sus finanzas.

Ser propietario de una IRA Roth puede ayudarlo a diversificar su obligación tributaria en los próximos años.

Si también tiene un plan 403 (b) o 401 (k), agregar una Roth IRA es una forma inteligente de diversificar su obligación tributaria. Cuando pague impuestos sobre la renta en distribuciones de cuentas con impuestos diferidos cuando se jubile, no tendrá que hacerlo cuando tome distribuciones de su Roth IRA.

No tiene que tomar distribuciones mínimas obligatorias (RMD) a ninguna edad.

Cuando la mayoría de las cuentas de jubilación con ventajas impositivas como 401 (k) sy 403 (b) requieren que usted comience a tomar distribuciones mínimas obligatorias (RMD) a los 70 años y medio, Roth IRA no tiene ese requisito. Si desea mantener su dinero en su cuenta para toda la vida, Roth IRA le permitirá hacerlo sin penalización.

Sus herederos no enfrentarán una factura de impuestos cuando hereden su Roth IRA.

Debido a que las IRA de Roth se financian con dólares después de impuestos, facilitan que sus herederos hereden dinero libre de impuestos cuando usted muere. Si le preocupa dejar a sus herederos con una enorme factura de impuestos y un montón de trámites burocráticos, puede estar seguro de que su Roth IRA tampoco se irá.

La línea de fondo

Si tiene 403 (b) o varias cuentas de jubilación con empleadores anteriores, es inteligente determinar si debe convertir esas cuentas en una nueva. La mayoría de las veces, hacerlo le ayudará a simplificar su vida al consolidar su jubilación en un solo lugar. Además, puede ser elegible para más o mejores opciones de inversión si elige una IRA tradicional o IRA Roth para su reinversión.

Como siempre, es inteligente consultar a su asesor financiero y consultor impositivo antes de realizar grandes movimientos financieros o renovar las cuentas antiguas. Cuanto más sepa y más preguntas haga, mejor estará.

Deja Tu Comentario