Cariño, me olvidé de deducir el interés hipotecario!

Como presentador del podcast de Money Girl, una de las preguntas más comunes que recibo de los oyentes del programa es sobre reclamar la deducción del impuesto a los intereses hipotecarios, como esta de Alice:

Si mi esposo y yo olvidamos tomar deducciones de impuestos durante los últimos años por nuestro interés hipotecario, ¿qué podemos hacer? ¿Existe un estatuto donde debes usarlo o perderlo?

¿Cuál es la deducción del impuesto de interés hipotecario?

Si no está familiarizado con la deducción de intereses hipotecarios, es un gran beneficio impositivo para los propietarios porque le permite deducir el monto de los intereses hipotecarios que paga de su ingreso tributable. Si usted es un dueño de casa típico, probablemente esté pagando mucho dinero por su hipoteca cada año, por lo que esta deducción de impuestos puede ahorrarle una parte del cambio al reducir sustancialmente su obligación tributaria.

¿Quién puede reclamar la deducción del impuesto sobre intereses hipotecarios?

Pero no todos los propietarios son elegibles para tomar la deducción del impuesto a la hipoteca. Mi primera respuesta a la pregunta de Alice es asegurarme de que ella y su esposo sean elegibles para reclamarla. Estos son los dos principales obstáculos que debe superar para aprovechar la deducción de intereses hipotecarios:

Regla 1: Debe haber garantizado la deuda en un hogar calificado en el que tiene un interés de propiedad.

Regla n. ° 2: Debe presentar sus impuestos federales sobre la renta usando el Formulario 1040 y detallar las deducciones en el Anexo A.

¿Qué es la deuda asegurada?

La primera regla anterior tiene dos partes que definiré: "deuda asegurada" y "casa calificada". Según el IRS, una deuda garantizada es aquella en la que se firma un instrumento, como una hipoteca, escritura de fideicomiso o tierra. contrato-eso:

• hace su propiedad en un hogar de seguridad calificado para el pago de la deuda,
• proporciona que su casa podría venderse para satisfacer la deuda, y
• está registrado bajo la ley estatal o local aplicable.

En otras palabras, su casa debe estar en la línea como garantía si no paga la hipoteca. En general, la única vez que una hipoteca podría no estar asegurada es si tiene una hipoteca global, compra con financiación del propietario o pide prestado fondos para comprarle una casa a un amigo o pariente.

¿Puede deducir intereses en una refinanciación de hipotecas?

Hay dos tipos de deuda que califican para la deducción del impuesto a la hipoteca: deuda de adquisición y deuda de capital. La deuda de adquisición es cualquier préstamo asegurado que usted obtenga para comprar, construir o remodelar su vivienda principal o segunda. Incluye deuda refinanciada hasta el monto del saldo de su hipoteca anterior justo antes de realizar el refinanciamiento. El monto total de intereses que puede deducir por la deuda de adquisición se limita a un millón de dólares para su vivienda principal y segunda (o $ 500,000 si es casado que presenta la declaración por separado).

¿Se puede deducir el interés de un préstamo con garantía hipotecaria?

La deuda de capital, como mencioné, también califica para la deducción de intereses hipotecarios. La deuda de capital es cualquier préstamo asegurado por su vivienda principal o secundaria que usted sacó por una razón que no sea la de comprar, construir o remodelar. Podría ser el dinero que gastó para comenzar un negocio, pagar la educación o tomarse unas vacaciones, por ejemplo. Tiene un límite mucho más bajo que la deuda de adquisición por reclamar la deducción de intereses: $ 100,000 (o $ 50,000 si es casado que presenta la declaración por separado).

¿Qué es una casa calificada?

Ahora, analicemos la definición de "hogar calificado" en el contexto de la deducción de intereses hipotecarios. De acuerdo con el IRS, un hogar calificado puede ser su hogar principal y un segundo hogar. Cualquiera de las propiedades puede ser una residencia unifamiliar, condominio, cooperativa, casa móvil, remolque, acuerdo de tiempo compartido o incluso un bote, siempre que tengan instalaciones para dormir, cocinar e ir al baño.

Si está casado y presenta una declaración conjunta de impuestos, su (s) hogar (s) calificado (s) pueden ser propiedad de solo uno de los cónyuges o ser propiedad conjunta. Si está casado y presenta declaraciones por separado, cada uno puede reclamar el interés hipotecario solo para un hogar calificado, a menos que usted dé su consentimiento por escrito para que uno de los cónyuges pueda reclamar la deducción por ambos hogares.

Entonces, suponiendo que Alice efectivamente haya asegurado la deuda en un hogar calificado, también debe cumplir con la segunda regla del IRS para reclamar la deducción de intereses hipotecarios, que detalla las deducciones en el Anexo A.

¿Qué son las deducciones detalladas?

Las deducciones detalladas son gastos elegibles que puede declarar en su declaración de impuestos federales para disminuir su ingreso tributable. Usted tiene la opción cada año de reclamar una deducción estándar para su estado civil tributario o sumar todas sus deducciones reales y reclamarlas en el Anexo A del Formulario 1040.

Por ejemplo, si Alice y su esposo presentan impuestos conjuntamente, su deducción estándar para 2011 es de $ 11,600. Si tienen más de $ 11,600 en deducciones totales para detallar, saldrán adelante al detallar en comparación con tomar la deducción estándar. Como la mayoría de los propietarios pagan un bote cargado de intereses hipotecarios cada año, es probable que la familia de Alice no sea una excepción y que tenga muchas deducciones para que valga la pena tener en cuenta los detalles.

Cómo reclamar una deducción de interés hipotecario olvidado

Entonces, ¿qué debería hacer Alice si ella y su cónyuge fueran elegibles para varias deducciones de interés hipotecario, pero se deslizaron y no los reclamaron? Eso podría significar que pagaron impuestos en exceso durante años. Cada vez que descubra un error en su declaración de impuestos debido a su ingreso, deducciones de impuestos, créditos tributarios o estado de declaración de impuestos, debe enmendarlo usando el Formulario 1040X.Debe presentar un Formulario 1040X por separado por cada año que enmiende y debe ser un formulario en papel porque el IRS no permite que las declaraciones enmendadas se presenten electrónicamente. Recuerde también que su obligación tributaria estatal puede cambiar si modifica su declaración federal.

Generalmente, para reclamar un reembolso de impuestos debe presentar el Formulario 1040X dentro de los tres años posteriores a la fecha de su declaración original o dentro de los dos años posteriores a la fecha en que pagó el impuesto, lo que ocurra más tarde. Eso significa que Alicia probablemente pueda modificar sus declaraciones para 2010, 2009 y 2008 y reclamar sus preciosas pero olvidadas desgravaciones fiscales.

¿Quién tiene derecho a la deducción si posee una casa con varias personas o no tiene la hipoteca o el título? Cuando se registre en SmartMovesToGrowRich.com uno de los obsequios que recibirá es el "Video de preguntas frecuentes sobre la deducción de impuestos hipotecarios" que he creado para responder a esas preguntas comunes y más.