El mejor plan de jubilación para pequeñas empresas

Cuando trabajé para mi antigua firma de corretaje, era un empleado W-2 y las opciones del plan de jubilación eran simples. Tenía el 401k y también podía hacer un IRA Tradicional o Roth fuera de él. Las cosas cambiaron un poco cuando comencé mi propia empresa.

Me convertí oficialmente en propietario de una pequeña empresa y tuve más opciones para los planes de jubilación. ¿Qué opciones tienen los propietarios-operadores prácticos y cuál es la mejor para usted? Si tiene una empresa pequeña y desea un programa de jubilación, debe considerar estas opciones de planes.

La IRA SIMPLE.

Estos planes son muy fáciles de crear, y tienen costos administrativos muy bajos y no requieren informes anuales del IRS. Configura las IRA tradicionales para cada empleado elegible; pueden contribuir al IRA con impuestos diferidos (a través de deducciones de nómina, y puede igualar las contribuciones de los participantes del plan o contribuir con un porcentaje fijo del pago de todos los empleados elegibles. Los empleados poseen el dinero en sus IRA.

Había considerado ir con el IRA simple inicialmente, pero el único elemento que no me gustó es que tiene un 25% de penalización por retiro anticipado en los primeros dos años. Esto está muy por encima del 10% estándar que tienen todos los otros planes. En caso de que me pusiera en un aprieto, no me gustaba la idea de tener que pagar el extra para sacarlo.

El SEP IRA.

Un plan de Pensión de Empleado Simplificado le permite hacer contribuciones para su jubilación y las jubilaciones de sus empleados. (Incluso puede tener un SEP y otro tipo de plan de jubilación en su empresa al mismo tiempo.) Un SEP permite a los propietarios de negocios contribuciones anuales deducibles de impuestos equivalentes al 25% de su compensación (si tiene una corporación) o al 20% de autoempleo ingresos (para un propietario único).

Esto es lo que tengo actualmente y debería satisfacerme por algunos años más. Incluso abrí dos cuentas separadas para poder invertir con Betterment y otra donde controlo mis propias inversiones. Muy pronto espero graduarme al próximo nivel ...

El Solo 401 (k).

¿Estás listo para volar solo? Como en un "Solo" 401 (k). Sí, puede tener un 401 (k) cuando trabaja por cuenta propia. El propietario de un negocio puede establecer uno e incluir a su cónyuge en el plan, siempre que el cónyuge sea un empleado del negocio. Un solo 401 (k) arroja un giro de beneficios compartidos en el estándar 401 (k). Solo 401ks puede ser financiado por el empleado (compensación diferida) y el negocio (un porcentaje de ganancia).

Como empleado de su empresa, puede contribuir con una cantidad hasta el límite de contribución anual estándar 401 (k) (las contribuciones de actualización se permiten si tiene 50 años o más). Además, los planes solos 401 (k) le permiten hacer contribuciones de participación en los beneficios deducibles de impuestos equivalentes al 25% de su compensación (entidad corporativa) o al 20% de los ingresos del trabajo por cuenta propia (propietario único). Incluso es posible tener un solo Roth 401 (k). Estos planes requieren un TPA (administrador de terceros).

En última instancia, el Solo 401 (k) me permitirá contribuir con la mayor cantidad de impuestos antes de impuestos, pero mi ingreso tiene que llegar primero allí 🙂

Planes de participación en los beneficios.

Esta es una forma de competir con compañías más grandes por empleados principales. Las contribuciones generalmente son deducibles tanto a nivel federal como estatal, con límites de contribución equivalentes a un SEP. Las contribuciones no son obligatorias. Si su negocio tiene un mal año, no tiene que hacerlos. Los activos colocados dentro del plan crecen con impuestos diferidos. De nuevo, las contribuciones anuales deducibles de impuestos se pueden hacer de acuerdo con la regla del 25% / 20% dependiendo de su entidad comercial.

Nuevos planes de comparabilidad.

Básicamente, esta es una forma de plan de participación en los beneficios que recompensa a los empleados principales o más importantes más que a otros. La situación clásica para este plan es cuando tienes una pequeña empresa cuyos múltiples propietarios llevan a casa ganancias similares, pero son de diferentes edades. El plan debe someterse a prueba para cumplir con los requisitos de no discriminación del Código de Rentas Internas, por supuesto. Permite diferentes niveles de compensación a diferentes grupos dentro de una pequeña empresa.

¿Qué plan es el mejor para su negocio?

Si está leyendo esto, probablemente esté pensando en implementar un plan o cambiar a un programa de jubilación más fácil de administrar que el que tiene ahora. Pero, ¿cuál debería elegir, y cuál es el siguiente paso? Dé un gran paso hoy y aproveche todo lo que está disponible en el mercado: consulte a un profesional financiero independiente y un CPA para revisar sus opciones y encontrar el programa que se ajuste a sus necesidades.