Pregunte a GFC 032: ¿Cómo funciona 401 (k)?

Aquí hablamos mucho sobre los planes de jubilación en Good Financial Cents, pero una parte del tema de la jubilación que no discutimos lo suficiente es la consolidación 401 (k).

No todos los planes lo tienen, pero muchos lo tienen. Y algunos tienen coincidencias patronales muy generosas, lo que hace que la cuestión del 401 (k) sea importante.

Un Pregunta a GFC lector hizo la siguiente pregunta:

"Soy un participante del plan 401 k que tiene un calendario graduado de 6 años. He completado 4 años y no estoy trabajando con la compañía desde 2005. Tengo 55 años. ¿Estoy 100% investido por la contribución del empleador?

Voy a ir directamente a la respuesta a la pregunta del lector, y le explicaré los detalles de esa respuesta a medida que avanzamos.

Como el lector tenía un plan que tenía un calendario graduado de seis años y solo completó cuatro años de servicio, tendrá derecho al 60% u 80% de las contribuciones del empleador a su plan, dependiendo de cómo el empleador cuenta un año de servicio.

Ahora profundicemos en los detalles de cómo se produce eso.

¿Qué es 401 (k) Vesting?

La consolidación 401 (k) simplemente se refiere a la propiedad de los fondos dentro de un plan de jubilación. Las contribuciones de los empleados a un plan de jubilación siempre tienen un 100% de derechos adquiridos. Esto significa que las contribuciones de los empleados pertenecen única y exclusivamente al empleado. Eso es lo que debería ser, ya que las contribuciones se realizan a partir de las ganancias propias del empleado.

Pero la cuestión del otorgamiento de derechos 401 (k) entra en la ecuación cuando un empleador ofrece contribuciones equivalentes al plan.

Muchos empleadores ofrecen una coincidencia de plan, y los términos específicos varían con cada plan. Por ejemplo, un plan puede ofrecer igualar el 50% del primer 6% de las contribuciones salariales del empleado. Si el empleado aporta el 6% de su sueldo al plan 401 (k), entonces el empleador igualará hasta el 3% del salario del empleado, para un total del 9%.

Otras compañías pueden igualar el 100% de la contribución del empleado, hasta el 8% o el 10% del salario del empleado.

Es ese partido del empleador, y no la contribución del empleado al plan, lo que típicamente está sujeto a las disposiciones de otorgamiento 401 (k).

¿Qué es un Horario de Vencimiento 401 (k)?

Hay varias formas en que se lleva a cabo la concesión de derechos 401 (k). Y exactamente cómo funciona mecánicamente depende de las disposiciones dentro del plan de jubilación. Incluso es posible que un empleador ofrezca el 100% de todas las contribuciones de contrapartida del empleador, aunque esto es bastante raro.

Más a menudo, la consolidación 401 (k) está sujeta a un calendario de adjudicación. Este cronograma toma una de dos formas, vestigios del acantilado y graduación graduada.

Cliff Vesting

Cliff vesting es más o menos lo que el término implica. Es decir, toda la adquisición de derechos se lleva a cabo en un cierto punto en el calendario de adjudicación. Por ejemplo, las contribuciones de contrapartida del empleador pueden ser totalmente no conferidas durante los primeros dos años que el empleado participe en el programa. Pero después de ese período de dos años, el empleado adquiere el 100% de derechos en el tercer año.

Cliff vesting tiene la desventaja de que si abandona a su empleador antes de que transcurra el período de dos años en el que no se otorgaron los derechos, perderá por completo cualquier participación del empleador.

El extremo opuesto del espectro, una vez que elimine el término no establecido, el 100% de la pareja del empleador se le otorgará como único propietario de los fondos.

Graded Vesting

Concesión gradual es un proceso en el que la adquisición de derechos se lleva a cabo de forma gradual. Según el método gradual, la consolidación 401 (k) se lleva a cabo de forma gradual y durante un período de varios años.