La versión completa del Rollover 401k para IRA

1. Tome una distribución en efectivo ahora.

Esto puede tener sentido si tiene una aguda necesidad inmediata del efectivo. Eso puede ser causado por un período prolongado de desempleo o un evento médico importante.

Pero siempre debe evitar tomar una distribución en efectivo de cualquier plan de jubilación por menos de una verdadera situación de emergencia.

No solo va a agotar una cuenta que se estableció para el objetivo a largo plazo de la jubilación, sino que también tendrá consecuencias impositivas. Aunque el IRS proporciona una lista de retiros por dificultades permitidas, solo le permitirán evitar la multa por retiro anticipado del 10%. Aún tendrá que pagar el impuesto ordinario sobre la cantidad de la distribución.

2. Deje el dinero en el plan.

Si está satisfecho con el plan en general, y particularmente con el rendimiento de la inversión, esto puede tener sentido. También tiene la ventaja de que usted puede transferirlo al plan 401 (k) de un empleador nuevo o futuro.

3. Haga una transferencia 401 (k) a una cuenta IRA.

Puede hacer esto por una, algunas o todas las cinco razones dadas en la última sección. La ventaja aquí es al hacer una transferencia 401 (k) a una IRA, puede tomar el control del dinero, pero evitar tener que pagar ya sea un impuesto sobre la renta o una multa por retiro anticipado del dinero.

Y, por supuesto, esta opción es el tema principal de este artículo.

IRA tradicional vs. Roth

Si decide realizar una transferencia 401 (k) a una cuenta IRA, su próxima decisión será si la transfiere a una cuenta IRA tradicional o una Roth IRA.

Vamos a hacer una revisión a gran altitud de este tema, ya que ya he escrito sobre cómo hacer una transferencia 401 (k) a una Roth IRA. Aquí revisaremos los conceptos básicos de las IRA tradicionales frente a las Roth, pero luego volveremos al tema principal de este artículo, que está realizando una transferencia 401 (k) a una cuenta IRA tradicional.

Vamos a mantenerlo simple al observar los pros y los contras de hacer una transferencia en cada tipo de IRA.

IRA tradicionales

Pros:

• Puede realizar una reinversión 401 (k) completa en una IRA sin consecuencias impositivas
• Las contribuciones futuras a una IRA tradicional generalmente son deducibles de impuestos
• Esta opción tiene más sentido si espera estar en una categoría impositiva más baja en la jubilación de lo que está ahora (diferir alto, retirar tasas impositivas bajas, eso es)

Contras:

• Las distribuciones de una cuenta IRA tradicional están sujetas a impuestos al momento del retiro.
• Las distribuciones mínimas obligatorias (RMD) deben comenzar a los 70 años y medio, lo que le obliga a liquidar el plan lentamente, e incurrir en obligaciones tributarias como usted.
• Esta opción tendrá poco sentido si usted estará en la misma categoría tributaria o más alta en la jubilación de lo que está ahora.

Roth IRAs

Pros:

• Puede tomar distribuciones libres de impuestos de una IRA Roth siempre que tenga al menos 59 años y medio, y el plan Roth haya existido durante al menos cinco años.
• Los RMD no son necesarios en una Roth IRA; este es el único tipo de plan de jubilación que no los requiere. Esto puede permitirle continuar haciendo crecer su plan por el resto de su vida e incluso reducir la posibilidad de que sobreviva a su dinero.
• Una Roth IRA es una excelente estrategia si espera que su grupo impositivo en la jubilación sea igual o superior a lo que es ahora.
• Las distribuciones de una IRA Roth no aumentarán la cantidad de su beneficio de la Seguridad Social que será gravable.

Contras:

• Tendrá que agregar el monto de su reinversión 401 (k) a una cuenta Roth IRA a su ingreso en el año (s) de la (s) conversión (es). El monto de la reinversión estará sujeto al impuesto a la renta ordinario, aunque no la penalización del 10% por retiro anticipado.
• El monto de la conversión podría llevarlo a un nivel impositivo más alto, por ejemplo, del 15% al ​​25% o incluso al 33%.
• La conversión tendrá menos sentido si espera una categoría impositiva mucho más baja en la jubilación.

¡Puede ser un cambio pobre si paga el 33% de impuestos en la conversión, para estar exento de una tasa de impuesto del 15% en la jubilación!

Simplemente sepa si decide realizar una transferencia 401 (k) a una cuenta Roth IRA, tendrá que hacer una conversión Roth IRA. Es una variedad más complicada del rollover estándar 401 (k) para un IRA, pero vale la pena el esfuerzo extra si decides que un Roth IRA funcionará mejor para ti.

Rollover directo versus indirecto 401 (k) a un IRA

Me gusta pensar en esto como un problema de seguridad más que cualquier otra cosa. En serio - ¡Haga esto mal y le puede costar miles en impuestos y multas!

Una reinversión directa, también conocida como transferencia de fiduciario a fiduciario, es donde el saldo de su plan 401 (k) va directamente a su IRA. Este es el tipo más simple de reinversión, ya que el dinero va de una cuenta a otra, sin compromiso o responsabilidad de su parte.

Además, dado que el dinero va de un plan de jubilación a otro, no habrá retención de impuestos. El 100% del saldo 401 (k) irá directamente a la cuenta IRA.

Una reinversión indirecta es donde la distribución del plan 401 (k) se dirige primero a usted. A partir de ahí, mueve el dinero a una cuenta IRA.

Hay dos problemas con este tipo de rollover, y son grandes:

• Retención de impuestos: dado que la distribución del plan 401 (k) se dirige directamente a usted, generalmente se le exige al administrador del plan que retenga una asignación para impuestos. Es 10% o 20% del monto de la distribución.
• Debe completar la transferencia de los fondos de distribución 401 (k) a una cuenta IRA dentro de los 60 días; de lo contrario, toda la distribución quedará sujeta al impuesto a la renta y, si tiene menos de 59 años y medio, la multa por retiro anticipado del 10% .

Quiero dedicar unos minutos al primer problema. Si el administrador 401 (k) retiene los impuestos sobre la renta en su reinversión indirecta, la cantidad de efectivo que tendrá disponible para transferir a la cuenta IRA será menor que el monto total de la distribución. ¿Lo tengo?

Si realiza una transferencia indirecta de $ 100,000 de su plan 401 (k), con la intención de transferir el dinero a una IRA dentro de los 60 días, el administrador del plan retendrá el 20% de los impuestos a la renta. Eso significa que, mientras haya realizado una distribución de $ 100,000, solo tiene $ 80,000 para transferir a IRA.

Esto te dejará con uno de dos resultados, y ninguno es bueno:

• Tendrá que agregar $ 20,000 de efectivo no de jubilación a la transferencia de IRA, para hacer el monto total de la reinversión, o
• Usted renovará solo $ 80,000, y los $ 20,000 que no ingresaron en el IRA debido a los impuestos retenidos estarán sujetos al impuesto a las ganancias ordinario y posiblemente a un 10% de penalidad por retiro anticipado.

Y si hay alguna razón, sea lo que sea, ninguno de los $ 100,000 de la reinversión indirecta lo convierte en el IRA el monto total estará sujeto al impuesto a las ganancias ordinario y si tiene menos de 59 años y medio, la multa por retiro anticipado del 10%.

Nada bueno puede venir de hacer una transferencia indirecta, pero pueden ocurrir muchas cosas malas.

Mi mejor consejo: pretender que la opción de reinversión indirecta no existe, y simplemente hacer una transferencia directa 401 (k) a un IRA. Eso hará que un error o error de cálculo sea imposible.

¿Cómo elegir su cuenta IRA administrada o autodirigida?

Si ha decidido realizar una transferencia 401 (k) a una cuenta IRA, en lugar de una IRA Roth, y ha elegido (sabiamente) hacer una transferencia directa, el siguiente paso es pensar qué tipo de cuenta IRA desea como el destino de su dinero de jubilación.

Probablemente la primera pregunta que necesita responder es si desea o no una cuenta administrada para una cuenta autodirigida.

Una cuenta administrada es donde le pasa la cuenta a un administrador de inversiones, que maneja todos los detalles de invertir para usted. El administrador o la plataforma de inversión crea una cartera, compra los valores y los fondos que la componen, reequilibra periódicamente, reinvierte dividendos y compra y vende posiciones de inversión según sea necesario. Manejan todo por ti, mientras cuidas de todo lo demás en tu vida.

Una cuenta autodirigida es justo lo que su nombre implica. Por lo general, funciona mejor con un agente de descuentos, y usted toma todas sus propias decisiones de inversión.

¿Qué tipo de cuenta elegir?

Una cuenta administrada tiene sentido bajo las siguientes circunstancias:

• Si tiene poca o ninguna experiencia de inversión
• Tener un mal historial de gestión de sus propias inversiones
• No están realmente interesados ​​en la mecánica de invertir
• Tener una vida ocupada y sin tiempo para invertir
• Te sientes cómodo que otra persona administre tu dinero por ti

Una cuenta autodirigida funciona mejor si ...

• Eres un inversor experimentado
• Te sientes cómodo con tu capacidad para invertir con éxito
• Usted tiene un profundo interés en invertir
• Tienes el tiempo y el temperamento para administrar tus propias inversiones
• No confías en nadie más que pueda hacer un mejor trabajo administrando tus inversiones

Piense mucho sobre qué tipo de cuenta funcionará mejor para usted. Se necesitan muchos años para crear un gran nido de ahorros para la jubilación, pero solo unas pocas malas decisiones de inversión para aplastarlo.

Los mejores lugares para renovar su 401k

Una vez que haya decidido si desea una cuenta administrada o una cuenta autodirigida, podrá elegir el tipo de administrador con el que desea establecer su cuenta IRA.

Hay cuatro opciones básicas:

1. Corredores de descuento.

Esta será la mejor opción para usted si desea una cuenta autodirigida. Tienen las tarifas más bajas, incluidas especialmente las comisiones comerciales. Esto será especialmente importante si planea ser un operador activo. Las corredoras de descuento también tienden a proporcionar el mayor número de opciones de inversión.

¡La mayoría de los corredores de descuento ofrecen una gran variedad de herramientas de comercio, asistencia de inversión y recursos educativos!

Ejemplos de corredores de descuento incluyen E * TRADE, Scottrade, TD Ameritrade y Charles Schwab.

2. Corredores de servicio completo.

Estos corredores son mejores para las cuentas administradas. De hecho, esa es la especialidad de la mayoría de los corredores en esta categoría. Ofrecerán una administración personal directa de su cuenta o lo configurarán en carteras predeterminadas según su tolerancia al riesgo y sus objetivos.

Los corredores de servicios completos son una elección perfecta si desea invertir con un toque personal. Se te asignará un asesor financiero personal que administrará tus inversiones por ti. Esto le proporcionará inversiones sin intervención, aunque su asesor financiero puede mantenerlo al tanto de todas las decisiones de inversión.

La desventaja de los corredores de servicio completo es que normalmente requieren una cartera de inversión bastante grande. Por ejemplo, pueden tener un valor mínimo de cuenta administrada de $ 50,000, $ 100,000 o incluso $ 500,000. El segundo aspecto negativo son las tarifas. En general, puede esperar pagar tarifas superiores al 1% del valor total de su cuenta.

Eso significa que si su tasa de rendimiento total de la inversión es del 7%, su tasa efectiva será algo menos del 6%. Esa no es una mala compensación para la administración de inversiones profesionales, pero tendrá que decidir si eso funcionará para usted.

Ejemplos de corredores de servicio completo incluyen a Edward Jones, Ameriprise, Wells Fargo Advisors y Raymond James.

3. Robo-asesores.

Estas son plataformas automatizadas de inversión en línea. Una vez que se registre y financie una cuenta de robo-consejero, ellos realizarán todas las funciones de inversión de un asesor de inversión humana, excepto que todo el proceso está completamente automatizado. Esto significa que la cartera y la selección de inversión, la reinversión y el reequilibrio de la cuenta se manejan mediante un algoritmo informático.

Estas cuentas son perfectas para invertir sin intervención. Por lo general, tienen requisitos de saldo mínimo de cuenta muy bajos o incluso inexistentes, y cobran tarifas muy bajas por sus servicios. Esas tarifas pueden ser tan bajas como 0.25%.

La desventaja de los robo-advisors es que carecen de ubicaciones físicas, por lo que no podrás visitar tus inversiones. Y dado que son automáticos, el aspecto de servicio al cliente a menudo es limitado.

Hay docenas de plataformas robo-advisor, pero dos de las más destacadas son Betterment y Wealthfront.Ambos aceptan cuentas de IRA, así como cuentas de inversión gravables regulares.

4. Familias de fondos mutuos.

Si desea una administración de inversiones no intervencionista, y usted es principalmente un inversor de tipo de compra y retención a largo plazo, las familias de fondos mutuos también pueden funcionar bien para usted. Estas son compañías de inversión que tienen una cartera completa de fondos mutuos y / o ETF. Dado que cada fondo es esencialmente una cartera administrada por sí mismo, solo tiene que elegir en qué fondos va a invertir, y luego puede sentarse y relajarse.

Si utiliza una familia de fondos, debe favorecer los fondos sin cargo. Estos le permiten comprar posiciones en fondos sin tener que pagar las tarifas de carga que normalmente van del 1% al 3% del valor del fondo. Sin embargo, dado que es poco probable que realice un intercambio activo de fondos, las tarifas generalmente serán menos problemáticas que con otros tipos de cuentas.

Ejemplos de familias de fondos mutuos incluyen Vanguard Group, Fidelity Investments, T. Rowe Price y American Funds. Cada una de esas compañías tiene docenas o cientos de fondos para que pueda elegir, incluidos fondos de índice y fondos del sector.

Deje que su administrador del plan 401 (k) y su administrador fiduciario IRA hagan la elevación pesada

La mayoría de nosotros no hacemos suficientes reinversiones de planes de jubilación para ser expertos. Por lo tanto, si decide realizar una transferencia de fondos 401 (k) a una cuenta IRA, es mejor que entregue el proceso tanto a su administrador actual del plan 401 (k) como a su nuevo administrador fiduciario IRA. Dado que ambos están "en el negocio", sabrán exactamente cómo hacerlo realidad.

Es probable que su mejor amigo en el proceso de renovación sea su nuevo custodio de IRA. Por lo general, es mejor tener una cuenta IRA en su lugar, pero la apertura de una nueva cuenta IRA no es para nada difícil.

En una situación de reinversión, simplemente necesita decirle al nuevo custodio de IRA que desea realizar una reinversión. Le solicitarán cierta información, incluida la información de contacto de su administrador del plan 401 (k).

También le solicitarán que firme ciertos documentos que le permitirán realizar la transferencia. A partir de ahí, se encargarán de la transferencia, incluido el contacto con el administrador de su plan 401 (k).

También debe involucrar al administrador del plan 401 (k) en el proceso, pero es posible que solo brinde diversos grados de ayuda. Después de todo, dejarás su plan, por lo que es posible que no estén tan entusiasmados por ayudarte. Y algunos administradores de planes pueden ser reacios a ayudar en absoluto.

La mejor estrategia es permitir que el administrador fiduciario del IRA tome la iniciativa en el proceso e involucrar al administrador del plan 401 (k) solo cuando sea necesario.

En la mejor de las transacciones, responderá algunas preguntas y firmará algunos formularios desde el principio, y luego la transferencia se manejará entre los dos planes.

Por qué es posible que NO desee realizar una transferencia 401 (k) a una IRA

En la mayoría de los casos, hacer una transferencia 401 (k) a un IRA será la elección correcta. Pero, al mismo tiempo, no se completaría la discusión de una transferencia 401 (k) a un IRA si no pasamos un tiempo sobre por qué no quiero hacer este tipo de rollover.

¿Cuáles son algunas de las razones por las que puede elegir mantener su plan 401 (k) exactamente donde está, aunque ya no trabaje para la empresa?

• Está completamente satisfecho con todo lo relacionado con el plan, incluido el rendimiento, las selecciones de inversión y la estructura.
• El plan 401 (k) que tiene es comparable en la mayoría o en todos los aspectos al tipo de cuenta de IRA en la que se transfiera.
• Su plan 401 (k) está siendo administrado profesionalmente, pero sin la tarifa profesional de gestión de inversiones.
• Protección de acreedores / demandas / quiebras: los planes 401 (k) están protegidos de los tres en virtud de la ley federal, pero las IRA pueden o no estar protegidas por la ley estatal. Si las leyes de su estado no protegen su IRA, es mejor que deje el dinero en el plan 401 (k).
• Distribuciones 72 (t): si pierde su trabajo o se jubila anticipadamente al cumplir los 55 años o después, puede tomar distribuciones sin penalidades de un plan 401 (k), pero no de un IRA.
• Es posible que pueda transferir su antiguo plan 401 (k) al plan 401 (k) de un nuevo empleador, que generalmente no es el caso con las cuentas IRA.
• Los RMD no se aplican a un 401 (k) si todavía está trabajando después de los 70 1/2 años. Ellos será ser requerido en cuentas IRA.

Hay otra situación que es altamente especializada, aunque no poco común. Se aplica cuando tiene una gran cantidad de acciones de la empresa del empleador en su plan 401 (k).

Es la regla de apreciación neta no realizada, o NUA.

Funciona así:

Si tiene una gran cantidad de acciones de la compañía en su plan 401 (k) y realiza una reinversión total en una cuenta IRA, las distribuciones que reciba de la cuenta IRA estarán sujetas a las tasas de impuesto a las ganancias ordinarias. Si toma las distribuciones antes de cumplir 59 años y medio, también tendrá que pagar una multa por retiro anticipado del 10%.

Si, por otro lado, deja las acciones de la compañía en su plan 401 (k), obtendrá un beneficio especial: la NUA.

Cuando toma una distribución que incluye las acciones de la compañía, tendrá que pagar impuestos solo sobre el monto que pagó por las acciones. Cualquier ganancia en la acción estará gravada con la tasa de impuesto a las ganancias de capital más favorable, que puede ser tan baja como cero, pero no superior al 20%.

Si tiene una gran cantidad de acciones de la compañía y existe una apreciación sustancial de las acciones, es mejor mantener las acciones en el plan 401 (k) y hacer una transferencia 401 (k) a una cuenta IRA únicamente del plan. activos de acciones no pertenecientes a la compañía en el plan 401 (k).

Resumiendo un Rollover 401 (k) a un IRA

A pesar de la larga lista de razones para no hacer una transferencia de fondos 401 (k) a una IRA, o las razones sólidas para hacer una conversión a una IRA Roth, en realidad hay muchas ocasiones en las que hacer la reinversión en una IRA tradicional es la mejor estrategia.

Evalúe su plan 401 (k), así como sus propias preferencias y objetivos de inversión, y luego compárelos con los beneficios que ofrece una cuenta IRA tradicional. Y no tema discutir las opciones de renovación en detalle con un asesor financiero de confianza.

Trabajaste largo y tendido para construir tu plan 401 (k), y un día será una de las formas principales en que sobrevivirás. Te debes a ti mismo considerar cuidadosamente qué opción logrará mejor ese objetivo.