401k Rollover a IRAs ofrece una amplia gama de beneficios

Rollover IRA

La mejor parte de una transferencia 401k a una IRA es que es mucho más fácil que enseñarle a tu perro a hacer el mismo truco. Aún mejor es que en comparación con las cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador, una transferencia 401k puede proporcionarle la gama más amplia de opciones de inversión y la mayor flexibilidad para la planificación de la distribución al momento de la jubilación. Además, una reinversión de 401k generalmente se puede operar con menos restricciones. A continuación, presentamos una breve descripción que destaca algunos de los beneficios clave de una IRA renovada en comparación con un plan patrocinado por un empleador.

Como propietario de la cuenta IRA, usted toma las decisiones clave que afectan los costos de administración y administración, el nivel general de servicio, la dirección de inversión y la asignación de activos. Puede desarrollar la mezcla precisa de inversiones que mejor refleje su propia tolerancia al riesgo personal, filosofía de inversión y objetivos financieros. Puede crear IRA que accedan a la experiencia de inversión de cualquier complejo de fondos disponible, y puede contratar y despedir a sus administradores de inversiones comprando o vendiendo sus fondos. También controla la administración de la cuenta a través de su elección de custodios IRA.

Más beneficios de 401k Rollovers

Si bien puede esperar una carrera larga y saludable, las incertidumbres de la vida pueden forzar cambios. Las reglas de distribución del Servicio de Rentas Internas para cuentas IRA generalmente requieren que los titulares de cuentas IRA esperen hasta los 59½ años para realizar retiros sin penalizaciones, pero hay una variedad de disposiciones para abordar circunstancias especiales. Estas disposiciones a menudo son más amplias y fáciles de explotar que las reglas de dificultades del plan del empleador.

Las IRA son más útiles en la planificación patrimonial que los planes patrocinados por el empleador. Los activos de IRA generalmente se pueden dividir entre múltiples beneficiarios en un plan de herencia. Cada uno de esos beneficiarios puede hacer uso de las estructuras de planificación, como el concepto Stretch IRA, para mantener la gestión de inversiones con ventajas impositivas durante su vida útil. Las distribuciones de beneficiarios de los planes patrocinados por el empleador, en cambio, generalmente se toman en sumas globales como pagos en efectivo. Además, excepto en los estados con leyes explícitas de propiedad comunitaria, los titulares de cuentas IRA tienen control exclusivo sobre las designaciones de sus beneficiarios.

Beneficios de Rollover 401k

Los traspasos 401k requieren una planificación cuidadosa

Un objetivo común de la planificación de una distribución a tanto alzado es evitar la retención impositiva innecesaria. Conforme a las normas impositivas federales, cualquier distribución de suma global que no se transfiera directamente de una cuenta de jubilación a otra está sujeta a una retención especial del 20%. Esta retención se aplicará siempre que se le extienda el cheque del empleador, incluso si planea colocar efectivo equivalente en una IRA de inmediato. Para evitar la retención, primero debe crear su IRA de reinversión y luego solicitar que su empleador transfiera sus activos directamente al custodio de esa IRA.

Tenga en cuenta que la retención del 20% NO es su obligación tributaria final. Si gasta la distribución a tanto alzado en lugar de reinvertirla en otra cuenta de jubilación calificada para impuestos, deberá declarar el valor total de la suma global como ingreso y pagar el impuesto total en el momento de la presentación, a una tasa de hasta 35% dependiendo de su rango de impuestos eventual. Además, el IRS generalmente impone un impuesto de penalización del 10% sobre los retiros realizados antes de los 55 años de un plan patrocinado por un empleador y los 59½ años de un IRA.

Además, si planea transferir la suma total, pero le hacen el cheque a usted en lugar de a su nuevo custodio IRA, su empleador deberá retener el 20%. En ese caso, puede obtener el 20% de reembolso si completa la reinversión dentro de los 60 días. Debe depositar el monto total de su distribución en su IRA nueva, lo que representa el 20% retenido de otros recursos. Cuando presente su declaración de impuestos para el año, puede incluir una solicitud de reembolso de la retención a tanto alzado.

Si tiene contribuciones después de impuestos en su plan de empleador, puede optar por retirarlas sin penalización cuando transfiera sus activos. Sin embargo, si desea dejar esos fondos en su cuenta de jubilación para continuar el aplazamiento de impuestos, puede incluirlos en su reinversión. Cuando comienza distribuciones regulares de su IRA, una porción prorrateada se considerará no imponible para reembolsarle las contribuciones después de impuestos.

No olvide las acciones de la compañía

Muchas empresas realizan algunas o todas sus contribuciones a cuentas de empleados en forma de acciones, bonos u otros valores de la compañía. Si tiene valores de la compañía en su cuenta y su valor de mercado actual incluye una apreciación significativa del precio, podría beneficiarse de una distribución en especie para los valores de la compañía que es separada de la salida en efectivo de los activos de otras inversiones.

Una distribución en especie es la entrega de los valores reales en lugar de su valor en efectivo. El beneficio potencial proviene del hecho de que cualquier apreciación del precio que ocurra mientras los títulos se mantengan en el 401 (k) puede tratarse como ganancias de capital en lugar de ingresos ordinarios. Cuando realiza una distribución en especie de los valores de su empleador, pagará el impuesto a la renta únicamente sobre la base del costo original de los valores; el saldo del valor en la fecha de distribución se clasifica como apreciación neta no materializada (NUA). Cuando vende los valores, la NUA se trata como una ganancia de capital a largo plazo. Cualquier ganancia que pueda ocurrir después de la fecha de distribución se grava como si hubiera comprado los valores en la fecha de la distribución. (Tenga en cuenta que el tratamiento NUA está disponible solo para valores cotizados en bolsa).

Desventajas de 401k Rollovers

Si bien hay muchas ventajas para las reinversiones de IRA consolidadas, existen algunos inconvenientes potenciales a tener en cuenta. Se pueden tomar activos superiores a $ 1 millón en una IRA para satisfacer sus deudas en ciertos escenarios de bancarrota personal. Los activos en un plan patrocinado por el empleador no se pueden tomar fácilmente en muchas circunstancias. Además, debe comenzar a recibir distribuciones de una cuenta IRA antes del 1 de abril del año siguiente a que cumpla 70½ si continúa trabajando o no, pero los planes patrocinados por el empleador no requieren distribuciones si continúa trabajando después de esa edad.

Foto por Fotografía de Jason York