Su lista de planificación de patrimonio 💲💲💲

Lo que usted necesita saber sobre planificación patrimonial

Al igual que la mayoría de los elementos en su agenda de planificación financiera para 2009, su plan de sucesión se encuentra en un terreno cambiante. Este año, la exención del impuesto al patrimonio pasó de $ 2 millones en 2008 a $ 3.5 millones por persona. Según la ley actual, el impuesto sobre sucesiones se derogará por completo en 2010, solo para volver con una exención mucho menor en 2011, aunque muchos creen que la ley se modificará antes de que la derogación entre en vigencia. Dicha incertidumbre llega en un momento en que el valor de las acciones y los bienes inmuebles ha disminuido marcadamente. Si alguna vez hubo un momento para revisar su plan de sucesión, 2009 lo es.

Preocupaciones tributarias sobre la planificación patrimonial 2009

Si bien los límites de estas disposiciones fiscales están sujetos a cambios, asegúrese de comprender cómo funcionan y cómo puede aplicarlos a su situación.

La exención del impuesto al patrimonio, que es de $ 3.5 millones en 2009 ($ 7 millones para parejas), le permite proteger una parte o la totalidad de su patrimonio de los impuestos.
La exención de impuestos de por vida es para las personas que están interesadas en hacer regalos sustanciales (de hasta $ 1 millón) durante toda su vida sin pagar impuestos sobre donaciones. La exención de por vida está ligada a la exención del impuesto al patrimonio, por lo que cualquier cantidad dotada como parte de la exención del impuesto sobre donaciones de por vida reduce la cantidad que puede pasar de los impuestos del patrimonio a los beneficiarios después de su muerte.
La exención del impuesto sobre donaciones le permite otorgar un monto fijo cada año ($ 13,000 en 2009, $ 26,000 para parejas) a tantas personas como desee sin activar el impuesto sobre donaciones. Esta es una estrategia de regalos sin restricciones que no está relacionada con ninguna de las otras exenciones, así que asegúrese de hacer un uso completo de este "regalo de promoción" cada año.

Lista de planificación de la herencia

Debido a que ha trabajado arduamente para crear un estilo de vida seguro y cómodo para su familia y seres queridos, querrá crear y mantener un plan patrimonial que le permita reducir al mínimo los impuestos al patrimonio y conservar más de sus bienes para aquellos que le interesan.

Utilice esta lista de verificación para evaluar dónde se encuentra su plan de sucesión hoy o como punto de partida para las conversaciones con un profesional de planificación patrimonial.

Parte 1 - Comunica tus deseos

SÍ	NO
¿Tiene un testamento?
¿Ha nombrado albacea (s) y fideicomisario (s)?
¿Has considerado un fideicomiso en vida para evitar la legalización?
SÍ	NO
¿Ha considerado un testamento en vida o un poder de atención médica en caso de enfermedad catastrófica o discapacidad?

Parte 2 - Proteger a tu familia

SÍ	NO
¿Va a nombrar un tutor (es) para menores?
¿Tiene la cantidad y el tipo de seguro de vida adecuado?
¿Ha considerado las diversas opciones de fideicomiso (por ejemplo, seguro de vida, revocable, irrevocable, seguro de vida)?

Parte 3 - Reduciendo sus impuestos

SÍ	NO
Si está casado, ¿está aprovechando al máximo la deducción ilimitada del impuesto sobre el patrimonio conyugal?
¿Está usted (y su cónyuge) haciendo regalos a los miembros de la familia que aprovechan la exclusión anual del impuesto sobre donaciones, que es de $ 13,000 ($ 26,00 para parejas) en 2009?
¿Ha considerado una Roth IRA, que en algunos casos le permite pasar activos a los herederos libres de impuestos?

El monto de la exención del impuesto al patrimonio para 2009 es de $ 3.5 millones ($ 7 millones para parejas casadas). Según la ley actual, el impuesto al patrimonio debe derogarse en 2010 y el monto de la exclusión está programado para revertir a $ 1 millón en 2011.

Este artículo fue preparado por Standard & Poor's y no tiene la intención de proporcionar asesoramiento de inversión o recomendaciones específicas para ninguna persona.